«Фиксированные взносы — это как налог на сам статус ИП», — думают многие предприниматели. И каждый год эта сумма растет. В 2024 — 49 500 ₽, в 2025 — уже 53 658 ₽.
Но что если я скажу, что эти расходы можно легально уменьшить? Да, закон предусматривает несколько законных способов сэкономить. Делитесь в комментариях, какой способ подходит именно вам!
1. ✅ Переход на специальные налоговые режимы (Основной способ)
Это самый простой и эффективный метод. Ваш режим налогообложения напрямую влияет на сумму взносов.
▫️ Для самозанятых (НПД):
- Взносы: 0 рублей 💡
- Условие: Доход до 2,4 млн ₽ в год и нет наемных работников.
- Подходит: Консультантам, репетиторам, фрилансерам.
▫️ Для плательщиков АУСН (с 2025 года):
- Взносы: 0% тариф за сотрудников и 0% фиксированных взносов за себя.
- Условие: Доход до 60 млн ₽, не более 5 сотрудников.
- Подходит: Малому бизнесу в регионах-участниках эксперимента.
Вывод: Если ваш бизнес укладывается в рамки НПД или АУСН — вы можете вообще не платить взносы.
2. ✅ Правильное оформление сотрудников
Если вам нужна помощь, но вы не готовы к полной ставке:
▫️ Привлечение самозанятых, но не вместо постоянный сотрудников, а на разовые работы:
- Работайте с самозанятыми исполнителями. Вы не платите за них никаких взносов, а они платят свой налог 4-6%.
3. ✅ Использование налогового вычета на УСН «Доходы»
Механизм: ИП на УСН «Доходы» (6%) может уменьшить уже начисленный авансовый платеж по налогу на сумму уплаченных взносов.
- Если нет сотрудников: Можно уменьшить налог на 100% суммы взносов.
- Если есть сотрудники: Можно уменьшить налог до 50% суммы взносов.
Пример:
Вы заплатили взносов за себя 49 500 ₽. Ваш квартальный авансовый платеж по УСН — 30 000 ₽.
Результат: Вы можете не платить авансовый платеж вообще (30 000 ₽ - 49 500 ₽ = 0).
4. ✅ Включение взносов в расходы на УСН «Доходы минус расходы»
Механизм: Уплаченные страховые взносы полностью включаются в расходы, что снижает налогооблагаемую базу.
- Ставка налога: 15% (в большинстве регионов)
- Экономия: 49 500 ₽ (взносы) × 15% = 7 425 ₽ чистой экономии в год.
5. ✅ Период отсутствия деятельности
По страховым взносам за себя статья 430 НК РФ предусматривает временное освобождение, если предприниматель оказался в одной из ситуаций:
- уход за ребенком до полутора лет, ребенком-инвалидом, инвалидом первой группы, лицом старше 80 лет;
- служба в армии по призыву;
- проживание с супругом-дипломатическим работником или контрактником-военнослужащим, если ИП не может заниматься бизнесом в существующих условиях.
- Кроме того, можно не платить взносы за себя, не закрывая ИП, если перейти на уплату налога на профессиональный доход.
❌ Чего делать НЕЛЬЗЯ:
- Не платить взносы совсем. Налоговая спишет долг через суд, заблокирует счета и начислит пени.
- Занижать доходы в отчетности. Это приведет к доначислению взносов, штрафам и пеням.
- Оформлять «серые» схемы с зарплатами в конвертах.
💎 Итог: Ваш план действий
- Проанализируйте ваш режим налогообложения — возможно, вам выгоднее перейти на АУСН или НПД.
- Проверьте состав ваших расходов — используйте взносы для уменьшения налога на УСН.
- Оптимизируйте работу с помощниками — там, где можно, привлекайте самозанятых.
Помните: лучшая экономия — та, что не приводит к спорам с налоговой. Выбирайте легальные способы и планируйте свои финансы грамотно!
А какой из этих способов используете вы? Может быть, знаете другие лайфхаки? Делитесь опытом в комментариях — общая копилка знаний полезна для всех!
Хэштеги:
#ип #страховыевзносы #сэкономитьналоги #бизнессоветы #налогиип #упрощенка #самозанятый #АУСН #финансы #бизнес