Всем привет!
Чем больше появляется новых налогов и чем выше они становятся тем чаще люди задумываться о возможности экономии на налогах. Одна из возможностей кроется в оптимизации налогов от инвестиций. Если честно, то все чаще об этом думаю, что нужно что-то с этим всем делать.
Сальдирование прибыли и убытка
Сальдирование прибыли с убытками является популярным способом оптимизации налогов, особенно в конце года:
Плюс данной схемы в том, что можно убыток от продажи акций суммировать с купонами по облигациям. Поэтому наличие облигаций в портфеле не только стабилизирует портфель, но позволяет снижать среднюю цену покупки акций за счет сальдирования.
Пример:
У вас виртуальный убыток по акциями Лукойла - 100 тыс. рублей
При этом за год получено около 100 тыс. рублей купонов. Ожидаемый налог - 13 тыс. рублей, который будет списан с брокерского счета в январе следующего года.
Продаем акции Лукойла в убыток и при желании откупаем их обратно.
После данной манипуляции налог "обнуляется", а средняя стоимость акций Лукойла при его откупке становится ниже. Если не планируете в ближайшее время продавать акции, то новый налог не появится даже при росте котировок акций.
Использование ИИС-3
ИИС-3 позволяет инвесторами не только получать налоговый вычет, но и налоговую льготу от инвестирования. Лично я перешел с обычного ИИС на новый вариант:
Что покупать на ИИС-3 писал тут:
Основной посыл - брать те активы, прибыль с которых освобождается от налога. То есть брать акции под дивиденды на ИИС-3 не позволит исключить налог на дивиденды, а вот с купонов налога уже не будет.
Хочу и буду последовательно увеличивать долю активов на ИИС-3.
Льгота за длительное удержание актива
Для стимулирования инвестиций государство внедрило льготы за длительное владение активами. Так, при продаже акций после 3 лет удержания в портфеле освобождаются от налога в пределах определенной суммы.
Вычет за долговременное владение позволяет освободить от
налога только сумму в 3 000 000 ₽ за каждый год непрерывного владения
ценной бумагой
Покупка ПИФов
ETF или ПИФ (паевые инвестиционные фонды), инвестирующие в акции и облигации, зачастую инвестируют всю прибыль обратно в активы. Большой плюс в том, что с полученной прибыли фонд не платит налог и инвестиции проходят более эффективно. Минус - наличие комиссии за управление.
Сам думаю, что стоит начать покупать фонды на корпоративные облигации на брокерский счет вместо облигаций. Покупка фондов на дивидендные акции тоже можно рассмотреть как альтернативу инвестициям в акции напрямую. Нужно только смотреть суммарные комиссии за управление.
Перенос выплаты налогов
Если от уплаты уйти нельзя, то можно отсрочить этот момент. Так, если вы не выводите купоны с брокерского счета, то зачисляются на счет они без удержания налога и налог рассчитывается в конце года, а списывается в начале следующего.
Второй способ - если в начале года на счете не будет денег, то налог брокером по итогам предыдущего года не будет удержан и будет перенесен на декабрь. По возможности нужно пользоваться этим вариантом.
Резюме
Даже 1% налоговых списаний с капитала в год отдаляет вас от заветной цели стать финансово независимыми. Например, с 10 млн. 1% это уже 100 тыс. рублей. Согласитесь, что это тоже деньги.
Поэтому считаю, что инвесторам нужно не забывать про налоги.
Поставьте лайк и не забывайте подписываться на наш канал «Настоящий Миллионер» в телеграме, чтобы получать информацию еще быстрее, также можно поддержать автора оформив за 100 рублей в Дзене Премиум подписку., чтобы иметь доступ к закрытым публикациям.
Напишите в комментариях пытаетесь ли вы сокращать налоги и какими способами обычно пользуетесь?