«Прибыль есть, а денег нет» — это самая частая и опасная фраза, которую может произнести предприниматель. Она означает, что бизнес столкнулся с проблемой денежного потока. Cash Flow (денежный поток) — это не просто цифра в банковском приложении. Это показатель, который отвечает на единственный важный вопрос: «Сколько реальных денег у меня на счетах прямо сейчас, и что с ними будет завтра?». Давайте разберемся, почему он важнее прибыли и как им управлять.
Что такое денежный поток? Проще некуда
Денежный поток — это движение реальных денежных средств: их поступление в бизнес и их расходование.
Представьте себе кошелек:
- Деньги пришли (от клиентов) — это положительный денежный поток (приток).
- Деньги ушли (на зарплаты, аренду, поставщиков) — это отрицательный денежный поток (отток).
Разница между притоком и оттоком за определенный период (день, неделю, месяц) — это и есть изменение вашего денежного потока.
Главное: Прибыль — это бухгалтерская абстракция, а денежный поток — это физические рубли на счете, которыми можно платить.
Почему прибыль есть, а денег нет? Главное отличие
Ключевое различие между прибылью и денежным потоком заключается в моменте учета операций.
Прибыль считается по методу начисления. Это значит, что доходы и расходы признаются в момент отгрузки товара или оказания услуги, а не когда за них фактически платят. Например, вы отгрузили товар на 100 000 рублей в январе, а оплату получите только в марте. По документам января у вас уже будет прибыль 100 000 рублей.
Денежный поток работает проще — он учитывает только реальные движения денег. В нашем примере в январе денег за отгруженный товар нет. Если в этом же месяце вам нужно платить аренду и зарплату, денежный поток будет отрицательным.
Вывод: Можно быть прибыльным по документам и при этом обанкротиться из-за нехватки денег на очередной платеж. Это называется кассовый разрыв.
Три кита денежного потока: откуда приходят и куда уходят деньги
Для эффективного управления полезно разделять поток по видам деятельности:
1. Операционный поток — от основной деятельности. Сюда входят поступления от клиентов и платежи поставщикам, за аренду, зарплату. Это самый важный показатель — он демонстрирует, способен ли бизнес самостоятельно генерировать деньги.
2. Инвестиционный поток связан с покупкой или продажей активов. Например, приобретение нового оборудования или продажа старого автомобиля компании. Отрицательный поток здесь часто говорит о развитии бизнеса.
3. Финансовый поток показывает движение денег от кредитов, займов и инвестиций. Сюда же относятся выплаты по кредитам и дивиденды учредителям.
Идеальная ситуация для бизнеса — когда операционный поток стабильно положительный и его хватает на покрытие всех нужд, включая инвестиции в развитие.
Пять шагов для управления денежным потоком
Управление cash flow — это не сложная аналитика, а ежедневная дисциплина.
Шаг 1: Ведите платежный календарь
Заведите простую таблицу в Excel или используйте специальные приложения. Вносите туда все ожидаемые поступления и списания на месяц вперед. Каждое утро проверяйте календарь — это поможет избежать неприятных сюрпризов.
Шаг 2: Ускоряйте поступления
Внедрите систему напоминаний об оплате, предлагайте скидки за предоплату. Чем быстрее клиенты платят, тем здоровее ваш денежный поток.
Шаг 3: Договаривайтесь об отсрочках
Старайтесь максимально отодвинуть даты платежей поставщикам. Ваша задача — чтобы деньги дольше работали на вас.
Шаг 4: Контролируйте запасы
Не замораживайте деньги в товаре, который медленно продается. Оптимизация запасов высвобождает значительные суммы.
Шаг 5: Создайте финансовую подушку
Отложите деньги на отдельный счет на 3-6 месяцев операционных расходов. Это спасет вас в случае внезапного кризиса.
Вывод: Денежный поток — это кровь вашего бизнеса. Прибыль важна для долгосрочных перспектив, но cash flow критичен для выживания здесь и сейчас. Начните управлять им сегодня, и вы перестанете гадать, хватит ли денег до зарплаты, а начнете уверенно управлять своими финансами.
А вы ведете платежный календарь? Как боретесь с кассовыми разрывами? Поделитесь своим лайфхаком в комментариях!
Почитайте еще наши публикации:
***********************************