Процесс выдачи кредитов сопряжен с множеством разнообразных рисков, которые могут привести к невозврату заемных средств в установленный срок.
Поэтому, прежде чем выдать ссуду, банк тщательно анализирует кредитоспособность потенциального заемщика, изучая факторы, которые могут повлиять на его способность погасить долг.
Целью такого анализа является определение возможности заемщика своевременно и в полном объеме выполнить свои обязательства, оценка уровня риска для банка, определение оптимального размера кредита и условий его предоставления.
Банки используют различные методы оценки кредитоспособности, но все они основаны на анализе финансовых коэффициентов, таких как коэффициент абсолютной ликвидности, промежуточный коэффициент покрытия, общий коэффициент покрытия и коэффициент независимости.
Ликвидность показывает способность клиента вовремя погашать свои долги.
Коэффициенты ликвидности и покрытия характеризуют возможность быстрого превращения активов в денежные средства для погашения обязательств.
Активы классифицируются по срокам поступлений (степени ликвидности) на :
краткосрочные, долгосрочные и постоянные (немобильные).
Пассивы также делятся по срокам платежей на краткосрочные, долгосрочные и постоянные (уставный фонд, специальные фонды).
Коэффициент абсолютной ликвидности (Кал = ДС+КФВ/Окс) показывает, какая часть краткосрочных обязательств может быть погашена за счет наиболее ликвидных активов.
Промежуточный коэффициент покрытия (Кпл = ДС+КФВ+ДЗ/Окс) показывает, сможет ли предприятие вовремя рассчитаться по краткосрочным долгам.
Общий коэффициент покрытия (Кп = ДС+КФВ+ДЗ+ЗЗ/Окс) позволяет оценить, достаточно ли у предприятия ликвидных активов для погашения краткосрочных обязательств.
Коэффициент финансовой независимости (Кн = Собственные средства/Итог баланса х 100%) характеризует обеспеченность предприятия собственными средствами, его стабильность оценивается как оптимальная при значении 50-60%.
На основе анализа этих и других показателей (коэффициентов деловой активности, устойчивости, рентабельности) может быть определен рейтинг заемщика в баллах. Клиентам с высоким рейтингом могут быть предложены более выгодные условия кредитования (возобновляемые кредитные линии, овердрафт, бланковые ссуды, сниженные ставки), клиентам с низким рейтингом – более жесткие условия, а клиентам с рейтингом ниже определенного уровня – отказ в кредитовании.
Залогом может выступать различное имущество, остающееся у залогодателя или передаваемое залогодержателю.
Не забывайте подписываться , ставить лайки, обнажая свои мысли