Только за первый квартал 2025 года россияне совершили 4,1 млрд операций через Систему быстрых платежей (СБП). Общая сумма таких переводов составила 22,6 трлн рублей, что вдвое больше, чем за аналогичный период прошлого года. В эту сумму также входит приличное количество неучтенных доходов российских предпринимателей. Так, примерно четверть доходов россиян — теневые. Естественно, что такой рост объема переводов ведёт к усилению контроля за денежными потоками со стороны государства, ведь оно прилично недополучает налогов в бюджет.
Рассказываем, как работает финансовый контроль в России, какие операции могут вызвать вопросы и что нужно знать, чтобы не попасть под подозрение.
Как налоговая узнает?
Переводы физлиц отслеживаются банками на предмет мошеннических действий или нарушения законодательства. Помимо этого, налоговая также может заинтересоваться транзакциями физического лица. Российские предприниматели, получающие переводы на карту от своих клиентов, рискуют столкнуться со штрафами, а в случае крупных сумм возможно даже возбуждение уголовного дела.
Налоговая узнаёт о подозрительных переводах из двух источников:
1. От банков, если такие операции выглядят сомнительно.
Обычные переводы между физическими лицами, например, возврат долга, кэшбек, алименты или переводы между родственниками, не считаются доходом и не облагаются налогом. Банки не обязаны автоматически передавать данные о таких операциях в налоговую службу. Однако ситуация меняется, если у ФНС появляются основания полагать, что гражданин получает доход и не платит с него налоги.
В этом случае налоговая может инициировать проверку и запросить у банка информацию о движении средств по счетам конкретного человека. Банки, в свою очередь, обязаны по запросу ФНС предоставить такие сведения.
2. От граждан, которым были проданы некачественные товары/услуги.
Клиенты компаний, работающих нелегально, могут пожаловаться, например, в Роспотребнадзор или Прокуратуру. Эти органы далее передают информацию в налоговую. В результате ФНС получает информацию о факте оплаты и может инициировать проверку деятельности продавца. Подобные обращения часто становятся поводом для выявления незарегистрированной предпринимательской деятельности, особенно если жалобы подтверждаются документами/перепиской.
В такой ситуации ФНС доначислит налоги за весь период, а также наложит пени и штраф. Это обойдется намного дороже, чем официально вести бизнес.
С каких сумм начинаются вопросы?
Банки и Финмониторинг обязаны отслеживать операции, которые могут быть связаны с обналичиванием, отмыванием денег или мошенничеством. В соответствии с федеральным законодательством, финансовые организации обязаны сообщать в Росфинмониторинг о следующих операциях:
- Операции с наличными (снятие или внесение) на сумму от 1 млн рублей и выше.
- Сделки с недвижимостью на сумму от 5 млн рублей.
- Покупка или продажа наличной иностранной валюты на сумму от 1 млн рублей.
- Переводы или получение средств от иностранных граждан, государств или организаций от 100 тысяч рублей.
- Открытие вклада в пользу третьих лиц с размещением наличных от 1 млн рублей.
- Операции с цифровыми финансовыми активами на сумму от 1 млн рублей.
И это далеко не всё.
Однако конкретной суммы, после которой автоматической запускается проверка ФНС, на текущий момент нет. Её задача — контроль за исчислением и уплатой налогов. Поэтому теоретически любая подозрительная транзакция может попасть в поле зрения налоговых инспекторов.
Например, человек ежедневно получает переводы на свою карту по 15-20 тысяч рублей. Далее он сразу же их обналичивает или переводит. С этой карты он не производит других платежей, например, не оплачивает сотовую связь, ЖКУ, не покупает продукты. Такой гражданин может заинтересовать банк и далее ФНС.
Перевод на карту не облагается налогом, если этот перевод безвозмездный. Например, дочь пересылает матери деньги на квартплату или лекарства, бабушка прислала внуку деньги на подарок. За такие переводы налоговая не потребует отчет.
Критерии подозрительных переводов
ЦБ установил четкие критерии, на которые должны обращать внимание банки:
- списание и зачисление средств на сумму от 100 тысяч рублей в сутки и более 1 миллиона рублей в месяц
- > 30 переводов в сутки
- > 10 получателей-физлиц в сутки и/или более 50 — в месяц
- отсутствие обычных расходов (покупки, оплата услуг)
- средний остаток денежных средств на счете в течение недели не превышает 10% от среднедневного объема операций
- быстрый перевод полученных средств — менее минуты между зачислением и переводом
Если операции гражданина соответствуют нескольким из этих критериев, банк уведомляет Росфинмониторинг, который может инициировать дальнейшую проверку. Налоговая служба подключается к делу при наличии серьезных оснований.
Будут ли взиматься налоги с переводов на карту?
В мае-июне 2025 года в силу вступили изменения, касающиеся денежных переводов. Основная их цель — остановка потока “неучтённых” денег. Теперь анонимно без открытия счёта в банке человек может перевести максимум 15 тысяч рублей, а с паспортом — до 100 тысяч рублей. Ранее подобных ограничений не было.
Если гражданин уже был замечен в подозрительных сделках, и он есть в базе ЦБ, то банки могут блокировать его операции по переводу средств. Лимит на переводы для этой категории клиентов теперь ограничен — максимум 100 тысяч рублей в месяц (физлицу, от него, между своими счетами). Кроме того, у ЦБ есть право заблокировать все сделки такого человека.
К сожалению, обычный человек также может попасть под ограничения. Риски есть у граждан, которые, например, поменяли номер телефона, но не отвязали старый от онлайн-банка или же потеряли телефон. Проверить все свои счета можно через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.
Что же касается нашумевшей новости о том, что с 1 июня 2025 года с каждого перевода между картами придётся платить налоги, то это очередной миф.
Важно! Налог взимается только в ситуации, если физическим лицом был получен доход. Например, человек получил оплату за проданную вещь или оказанные услуги.
Перевод денег коллеге на день рождения или маме на подарок не влечёт за собой начисление налога. И да, надписи в строке “Сообщение получателю” при банковских переводах ни на что не влияют. У налоговой есть немало других средств и инструментов узнать о факте получения дохода.
На практике ФНС не отслеживает все переводы подряд. У данного органа попросту нет таких возможностей. Однако определенные критерии контроля существуют. Большинству физлиц переживать не стоит, но если вы получаете деньги на карту за оказание услуг или продажу товаров, то безопаснее заплатить налоги и спать спокойно. Государство постепенно расширяет инструментарий проверок сделок между физлицами.
Приходилось сталкиваться с проверками банков/налоговой/Росфинмониторинга?
✅ Больше полезной информации по рынкам в телеграм-канале Vesperfin
✅ Ставьте лайк, если было полезно!
Наши контакты:
