Центробанк перешел к снижению ключевой ставки. На июнь 2025 года максимальное значение ключа — 21%. Это значит, что россияне, зарабатывающие на вкладах, смогут не платить налог с дохода ниже 210 000 рублей.
Что изменилось в 2025 году
В июле 2024 года в закон о налогах с вкладов внесли изменения, которые нужно учитывать в 2025 году. Это связано с введением прогрессивной шкалы налогообложения и касается людей, имеющих вклады на большие суммы. При этом россиянам, хранящим на вкладах менее миллиона рублей, платить ничего не придется.
В конце 2025 года вкладчики должны оплатить налог за банковский доход за 2024 год. Это касается только тех, кто получил со вкладов более 210 000 рублей в год. Необлагаемая сумма рассчитывается исходя из максимального значения ключевой ставки — Центробанк поднял ее до рекордных 21% в октябре 2024 года.
Налоговая ставка для большинства физлиц в России — 13%. Столько платят те, кто получает менее 2,4 миллиона рублей в год. Если гражданин имеет доход выше, он заплатит налог 13% с суммы до 2,4 миллиона, а далее — 15% с превышения. При этом зарплата и прочие доходы — например, со вкладов или ценных бумаг — считаются отдельно.
Например, мой небольшой вклад принес мне в прошлом году 50 000 рублей. Эта сумма намного меньше необлагаемой, поэтому я ничего за свои вложения в банке налоговой не должна.
А вот моя подруга давно копит на покупку квартиры и заработала за счет своих вкладов 220 000 рублей. Ее доход превышает необлагаемую сумму: 220 000 - 210 000 = 10 000 рублей. С этих денег она должна заплатить налог 13% — то есть 1 300 рублей.
Мой коллега предпочитает размещать деньги в разных банках и на разные сроки. Такая гибкость позволяет ему пользоваться акционными предложениями и получать повышенный доход. Так, в 2024 году у него было пять вкладов, на которых он заработал: 10 000, 30 000, 50 000, 100 000 и 120 000 рублей. Некоторые суммы он размещал несколько раз на сроки от 3 до 6 месяцев. Общий доход составил 310 000 рублей.
Считаем, сколько он должен государству: 310 000 - 210 000 = 100 000 рублей. Налог 13% с этой суммы — 13 000 рублей.
В приведенных выше примерах мы учитывали только доход со вкладов. Но что, если у гражданина есть и другие активы? Допустим, по вкладам такой предприимчивый инвестор получил 250 000 рублей за 2024 год. Но, помимо этого, он активно покупал и продавал акции, и доход от сделок составил 300 000 рублей. В этом случае налоговая посчитает общий доход как 550 000 рублей и потребует уплатить 44 200 рублей (это 13% с 340 000 — суммы, превышающей необлагаемую базу).\
В наших примерах мы рассчитывали только доходы со вкладов, но налоговая также собирает данные и по другим банковским продуктам, например, накопительным счетам. Доход с них тоже облагается налогом.
Сколько нужно иметь на вкладе, чтобы не платить налог в 2025 году
В последнее время банки начали снижать ставки по вкладам. Если ранее они предлагали 20–22%, то сейчас средневзвешенные ставки составляют 18–19%. На эти данные мы и будем ориентироваться.
Итак, чтобы получить доход в 210 000 рублей, нужно вложить по ставке 18% на срок 12 месяцев сумму около 1 180 000 рублей. По ставке 19% — около 1 110 000 рублей. По ставке 20% — 1 050 000 рублей (все значения округлены для удобства).
Как мы видим, это не такие уж и большие суммы, особенно если вкладчики копят на покупку квартиры или строительство дома.
По данным главы ФНС Даниила Егорова, налоговая начислила налог по вкладам на общую сумму 114 млрд рублей — при том, что планировалось собрать 102 млрд.
Ранее мы писали о том, какие налоги нужно платить при сдаче квартиры в аренду. Об этом читайте в этом материале:
А вы платили налог с доходов по вкладам и другим активам за 2023 год? Считаете ли вы этот налог справедливым?
--