Федеральная налоговая служба на своём сайте напомнила юридическим лицам о необходимости раскрывать информацию о своих бенефициарах.
Юридические лица в России обязаны собирать и хранить информацию о своих бенефициарных владельцах, то есть физических лицах, которые в конечном итоге владеют компанией или контролируют её деятельность (ст. 6.1 115-ФЗ от 07.08.2001). Компании должны обновлять эту информацию не реже одного раза в год и предоставлять её по запросу уполномоченных государственных органов.
Под бенефициарным владельцем понимается физическое лицо, которое прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 % в капитале) юридическим лицом либо имеет возможность контролировать его действия.
Законодательство о раскрытии бенефициарных владельцев в России начало формироваться в начале 2000-х годов, когда страна стала активно участвовать в международных усилиях по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. В 2001 году Россия вступила в Группу разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег (ФАТФ), что стало важным шагом к интеграции международных стандартов в национальное законодательство.
Первая попытка создания системы раскрытия информации о бенефициарных владельцах была сделана с введением Федерального закона № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма". Однако на тот момент требования к раскрытию были довольно формальными и не предусматривали действенного механизма контроля за их исполнением.
Позднее были уточнены и усилены требования к обязательному раскрытию информации о бенефициарных владельцах юридических лиц в ряде законодательных актов. Компании стали обязаны вести учёт и хранить данные о своих бенефициарных владельцах, а также предоставлять эту информацию по запросу государственных органов.
Хотя компании обязаны хранить и раскрывать информацию, централизованный и общедоступный реестр бенефициарных владельцев, как в некоторых странах Европы, отсутствует. В России создана система, при которой данные о бенефициарных владельцах могут быть запрошены уполномоченными органами в рамках своей компетенции, например, для целей налогового контроля, расследований по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, а также для выполнения международных обязательств России.
Мы остаёмся с вами на связи и продолжаем оказывать помощь в проверке контрагентов по всему миру, открытию и закрытию ООО, ИП - обращайтесь к нашим специалистам.
оригинал публикации / Д.Е.
Мы много лет проверяем не только российских, но и зарубежных контрагентов. Получаем выписки и документы из разных государственных реестров, апостилируем документы. Проверяем недвижимость. Регистрируем компании. Исправляем ошибки в ЕГРЮЛ. По всем вопросам, пожалуйста, обращайтесь к специалистам Делового центра "ДИНЕКА"www.dineka.ru . И не забудьте подписаться на наш канал :)