Продолжаем изучать тонкости налогового возврата
Когда можно получить налоговый возврат
Существует несколько форм налогового возврата: на образование, на покупку недвижимости, на занятия спортом, на платную медицину и др. Но так как я получал возврат на медицину, то и рассказываю только про такой возврат.
Налоговый возврат за платные медицинские услуги можно оформить на следующий год после того, как Вы получили и оплатили платные медицинские услуги. Так же можно оформить через год. Т.е у Вас есть два года, чтобы собрать необходимые документы и подать заявление на возврат. Суетиться не надо. Времени достаточно. Я протезировал зубы в 2022 году, а заявление подал в 2024. По регламенту заявление должны рассмотреть в течении 3-х месяцев. И ещё месяц отвели на то, чтобы выплатить деньги. Т.е. Вы получите возврат, максимум, через 4 месяца после подачи заявления. Мне повезло. Мне прислали деньги через полтора месяца. Всё зависит от того, насколько сильно загружен бюрократический аппарат.
Кто может и кто не может получить налоговый возврат
Налоговый возврат может получить только плательщик НДФЛ. Вы платите государству налог на доход. И государство часть налога возвращает Вам обратно. Ну а если вы НДФЛ не платите, то и возвращать нечего. Такая ситуация возникает у тех, кто получает зарплату в конверте, или не декларирует доходы от какой-либо деятельности.
А как быть пенсионерам, школьникам, безработным? На этих людей можно получать налоговый возврат. Мы можем покупать платную медицину для супруга, родителей, или детей. И на эти расходы можно получить налоговый возврат. Главное - заключить договор на оказание медицинских услуг на имя того, кто будет оформлять возврат. Так же справка об оплате медицинских услуг тоже должна быть на его имя. Так же обратите внимание, что сумма всех возвратов, которые может получить один налогоплательщик не превысит 19500 рублей. Если в семье НДФЛ платят несколько человек, то возвраты надо распределить так, чтобы каждый получил в пределах максимальной выплаты. Так Ваш семейный бюджет получит больше денег.
Другие ограничения на налоговый возврат
Существует ещё ряд ограничений, которые не позволят Вам получить налоговый возврат.
Во-первых, нельзя получить возврат за платные медицинские услуги, полученные не в России, а в другом государстве.
Большое количество налоговых возвратов объединяются общим термином -"социальные возвраты". Можно получить возвраты за расходы, которые Вы понесли в течении трёх последних лет на:
- на обучение;
- на лечение или лекарства;
- на спорт или отдых в лагере
- на благотворительность;
- на независимую оценку квалификации;
- на добровольное страхование и пенсионные взносы
Сумма всех возвратов, на которые Вы претендуете за последний год, не должна превышать НДФЛ, который Вы заплатили за три года. И при этом она не должна превышать 15900 рублей.
Отдельно рассматриваются расходы на дорогостоящее лечение. По ним возврат выплачивают без ограничений - 13% от сумму расходов. К дорогостоящемум лечению относятся:
- аномалии, обнаруженные при рождении ребенка
- хирургическое вмешательство при тяжелых формах заболевания
- эндопротезирование
- пересадка органов
- лечение онкологии
- обращение к врачу с бесплодием и получение иных процедур
Я назвал только самые распространённые случаи. Наверное, есть ещё какие-то болезни, лечение которых попадает в список.
Налоговыми возвратами приходится управлять. Некоторые возвраты удобно получать одним платежом от налоговой службы. А некоторые можно пока не заявлять. А немного подождать и оформить через работодателя в виде налогового вычета.
Чем вычет принципиально отличается от возврата, я рассказывал вот в первой серии сериала.
Теоретическая часть сериала закончилась. Осталось несколько серий, в которых я расскажу и покажу скриншоты как оформлял и получал налоговый возврат с помощью интернета.
Напоминаю, что помимо перечисленных творческих достижений у меня есть ещё один повод для гордости. А именно, телеграм-канал "Лента финансовых новостей". Здесь я собираю только значимую информацию для долгосрочных инвесторов, для любителей фундаментального анализа и для адептов дивидендной стратегии.