Особенно внимательно этот материал надо прочитать всем, кто владеет, управляет, консультирует или обслуживает какой либо бизнес в России. Поскольку допущенные "промахи" томичом Голубевым , увы, типичны для современного предпринимательства. Такое ощущение, что этому их учат серийно и в каком-то совсем плохом ПТУ, с практически гарантированным финалом...
В конце апреля на территории Азербайджана был задержан скрывавшийся почти четыре года от следствия горе-владелец томского электролампового завода . Экстрадирован в Россию и этапирован в Томск, где и содержится сейчас в СИЗО-1. Скорее всего бизнесмена банально выманили из Грузии, (откуда «выдачи нет»). Случилось это в самый в канун визита президента республики Ильхама Алиева в Москву, где он встретился с Владимиром Путиным. В преддверии спецслужбы традиционно обменялись «беглецами». Так сказать для подтверждения «политической воли к сотрудничеству» перед важными переговорами.
Что сгубило «фраера»?
Все началось еще семь лет назад с «невинных» налоговых недоплат, но в итоге стоило предприятию жизни, а работавшим там – потери работы и будущего. Имущество по сути «доведенного до самоубийства» завода традиционно растащили с помощью местных «стервятников» , которые проделали аналогичное уже далеко не с первым советским заводом.
О предельно странных вещах, происходивших с компаниями, входящих в холдинг Голубева «LEADlight Group» СМИ, узнали от сотрудников завода, которым начали задерживать зарплату. Стали разбираться с помощью запросов и так далее. Очень быстро выяснилось, что одной из ключевых фирм холдинга Голубева на протяжении 10 лет являлась фирма ООО «Руслед». Ранее формально ее возглавляла Диана Капустина (та самая, что на первом фото).
Потом непосредственно стал руководить и сам Владислав Голубев. Основной вид деятельности - производство электрических ламп и осветительного оборудования, в которой работало всего-то 12 человек. Располагалась компания в Томске по проспекту Кирова 5, там же, где размещены все цеха электролампового завода и почти все юрлица холдинга. В феврале 2018 года, когда никто ни о каких уголовных делах и слыхом не слыхивал, ИФНС России по г. Томску провела проверку деятельности «Руследа» за 2016 год и вынесло решение о привлечении фирмы к ответственности за совершение налогового правонарушения. В частности, речь шла о неправомерном включении в состав внереализационных расходов при исчислении налога на прибыль безнадежной дебиторской задолженности в размере 36,7 миллионов рублей. На компанию наложили штраф в размере 2,9 миллиона рублей, ей доначислили налог на прибыль в размере 7,3 миллиона рублей, начислили пеню.
Все фиктивно?
Посмотрим из чего образовалась задолженность. В одном случае долг возник из-за договора уступки права требований от 1 июля 2016, заключённого между ООО «Руслед» и ООО «Стеклолюкс», сумма передаваемого требования составила 16,4 миллиона рублей. В другом — по договору уступки прав требований, заключённому между ООО «Руслед» и ООО «Современные источники света» сумма передаваемого требования составляла 12,7 миллиона рублей. Третья часть долга возникла из-за договора купли-продажи № 1 от 26 марта 2012 года на отгрузку продукции в адрес должника ЗАО «Свет XXI века. Томский завод светотехники» за период с 30 января по 1 апреля 2014 на сумму 7,6 миллиона рублей. При изучении документации и опросе сотрудников оказалось, что дебиторская задолженность на 36,7 миллиона рублей является фиктивной, а фирмы, как не трудно догадаться, оказались взаимозависимыми. Располагались они по одному и тому же адресу, в них работали одни и те же сотрудники, они были налоговыми агентами для одних и тех же лиц.
В итоге директору ООО «Томский завод светотехники» еще весной 2020 года предъявили обвинение по статье УК РФ «Сокрытие денежных средств либо имущества организации в особо крупном размере, за счет которых должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам», а осенью того же года объявили в федеральный розыск. Директор предприятия подозревается в сокрытии более 18,6 миллионов рублей.
Параллельно у «Руследа» возникли и другие проблемы, связанные и с другой проверкой со стороны ИФНС г. Томска. У налоговой возникли вопросы по правильности исчисления и своевременности уплаты в бюджет налога на прибыль организаций, налога на добавленную стоимость, налога на имущество организаций, транспортного налога, земельного налога за период с 1 января 2014 по 31 декабря 2015; налога на доходы физических лиц за период с 1 января 2014 по 31 декабря 2016 гг.. По итогам проверки компании были начислены недоимки по НДС в сумме 18,49 миллиона рублей, пеня в 4,4 миллиона рублей, а также выписан штраф в сумме 6,28 миллиона рублей. Привлекли предприятие к ответственности за непрозрачные финансовые операции с его контрагентами – компаниями ООО «Атон» и ООО «Главстрой». Кроме того, ООО «Руслед» был доначислен налог на прибыль в сумме 16,56 миллионов рублей, выставлена пеня в 3,6 миллиона рублей, назначен штраф в размере 6,6 миллиона рублей. При проведении камеральной налоговой проверки сотрудники ИФНС быстро установили, что деятельность фирм ООО «Атон» и «Главстрой» была фиктивной. Никакую светотехническую продукцию, лампы общего пользования, нити накаливания они изготовить и поставить «Руследу» бы никогда не смогли, так как у них не было ни своих сотрудников, ни своей техники и оборудования. Следовательно, все выставленные счет-фактуры являлись липовыми, и нужны были для получения налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость. Нормальных финансово-хозяйственных документов, подтверждающих реальность хозяйственных операций с указанными контрагентами «Руследом» представлено в суд не было. В многочисленных сделках особо интересен заключенный между известной уже нам компанией ООО «Стеклолюкс» и ООО «Атон» договор об уступке права требования долга за оказание услуг по изготовлению ламп общего назначения по договору субподряда, заключенного между «Атон» и ООО «Руслед», по договору поставки продукции. Сумма передаваемого требования составляет 96,1 миллионов рублей. За уступку прав требования по договору «Стеклолюкс» обязался выплатить «Атону» ровно ту же самую сумму в 96,1 миллионов рублей. Оплата проведена не была. Такие фиктивные операции, как мы уже успели убедиться, проводятся для увеличения дебиторской задолженности, уменьшения налогооблагаемой базы. Несмотря на возражения со стороны Голубева и «Руследа» Арбитражный суд региона оставил решение ИФНС г. Томска в силе.
Вычеты за "не за что"
Проблемы с налоговыми органами возникали и у «Томского завода светотехники». Известно, что в 2021 году налоговая инспекция доначислила ей налог в 13,7 миллионов рублей и пеню в 4,86 миллиона рублей, это доначисление контора пыталась оспорить в суде. Фирма неправомерно заявила налоговые вычеты по НДС в 3, 4 кварталах 2016 года, 1, 2 кварталах 2017 года по взаимоотношениям с ООО «Свет 21 века. Томский Завод Светотехники» на основании выставленных счетов-фактур на 76 миллионов рублей. Налоговая инспекция выявила схему уклонения от налогообложения путем безвозмездной передачи взаимозависимому лицу принадлежащих ООО «Свет 21 века. Томский завод светотехники» товарно-материальных ценностей в связи с прекращением деятельности. Проверка установила, что компании являлись связанными и взаимозависимыми.
В частности, ООО «Томский завод светотехники», ООО «Свет 21 века. Томский Завод Светотехники», ООО «Руслед», ООО «Современные источники света» осуществляли выход в систему электронных платежей «Банк-Клиент» с идентичного IP-адреса и находились в одном и том же здании. Бухгалтерская и налоговая отчетность всех компаний была подписана Владиславом Голубевым по доверенности, фактическое руководство юрлицами осуществлялось им же. По выставленным счет-фактурам ООО «Свет 21 века. Томский Завод Светотехники» поставило ООО «Томский завод светотехники» товаров и материальных ценностей на 76,6 миллионов рублей. При этом оплата за переданные ТМЦ не производилась. Представленные протоколы зачета, суд не принял в качестве подтверждения факта оплаты, так они как не были подписаны уполномоченными лицами, составлены между взаимозависимыми, входящими в группу компаний, организациями и не покрывают значительную часть задолженности. Суд в итоге пришел к выводу, что в ходе налоговой проверки получены доказательства, подтверждающие факт создания взаимозависимыми лицами схемы, направленной на получения необоснованной налоговой выгоды, путем заявления вычетов по НДС по безвозмездным сделкам, направленным на формальную смену собственника товарно-материальных ценностей. Так что налоги оспорить не удалось.
Продолжение следует!
На этом этапе все налоговые претензии были по сути копеечными для предприятий Владислава Голубева (что подтверждено ниже). Тем не менее, он «психанул», уехав в Грузию, распродав почти все свое имущество. Но… продолжал обогащаться на осколках некогда легендарного предприятия все эти годы.
В настоящее время признаки банкротства имеются у трех фирм - ООО «Томский завод светотехники», ООО «Руслед», ООО «Город мастеров», однако одна компания, ООО «Современные источники света», у которой имеется собственник из Грузии, до сих пор находится на плаву и вполне неплохо себя чувствует. Например, в 2022 году выручка у ООО «СИС» составила более 197 миллионов рублей, в 2021 – более 235 миллионов, в 2020 - свыше 429 миллионов, в 2019 – более 126 миллионов рублей. Хотя прибылей, что странно, нет – одни убытки. Иными словами даже находясь за рубежом Владислав Голубев мог какое-то время продолжать получать деньги из России, хотя его завод уже банкротился и активно распродавал свое имущество. Теперь ему предстоит ответить на множество вопросов следствия и налоговых органов, если конечно, таковые ему будут заданы.
Вопросов действительно возникает очень много. Вот уже больше двух лет компании ООО «Томский завод светотехники», ООО «Руслед» находятся в процедуре банкротства. Их активы, оборудование, участки, здания распродаются на торгах. Например, часть имущества томской «лампочки» в мае 2023 года продали за 7,4 миллиона рублей, но активы были приобретены бизнесменом Петром Колинько, компаньоном Владислава Голубева, директором и совладельцем все того же ООО «Современные источники света». В феврале текущего года на торги выставили земельный участок площадью 2,3 гектара и нежилые здания бывшего электролампового завода в Томске, общей площадью более 13 тысяч квадратных метров, начальная цена - 99 миллионов рублей.
Сам Голубев в ближайшее время может быть привлечен к субсидиарной ответственности по долгам фирмы ООО «Руслед» в 107,6 миллионов рублей. Компания ООО «Город мастеров» пока не находится в банкротстве, но претензии со стороны томских налоговых органов к ней уже возникали. Банкротство компаний ООО «Томский завод светотехники», ООО «Руслед» протекает в высшей степени интересно.
Например, конкурсный управляющий «Томского завода светотехники» Рамиль Кадеров потребовал признать недействительными неоднократные денежные переводы в фирму «Современные источники света» на общую сумму в 2 миллиона 673 тысяч 800 рублей. Он же признать недействительной сделку о продаже имущества фирмы ООО «Руслед», заключенную с Петром Колинько, а также имущественную сделку с компанией ООО «Эллада». Плюс к этому, автотранспорт компании «Руслед», фактически распродали за бесценок с ведома Голубева. Из документов по процессу банкротства известно, что огромные долги в размере 31 миллиона рублей «Руслед» имела перед неким бизнесменом Иваном Беленковым, который ранее специализировался на продаже электрических лампочек. Перед налоговыми органам долг компании составил свыше 35 миллионов рублей. ..
Выведены миллиарды!
Все эти факты в комплексе могут говорить о том, что Владислав Голубев с самого начала контролировал на наш взгляд фиктивное банкротство компаний холдинга и распродажи имущества. И делал это до самого последнего момента! В итоге значительная часть денег, в размере примерно миллиарда рублей была выведена из России в то время, когда он уже находился в бегах. Иначе совершенно непонятно, откуда у компании ООО «Современные источники света» наблюдались неплохие финансовые показатели в 2019-2022 гг. Может, дело в том, что «Современные источники света» принадлежит сейчас московской конторе ООО «УК «Мэлз», а та, в свою очередь, принадлежит фирме ООО «Джео Холдинг Компания», с регистрацией в Грузии? Ранее, в 2016 году единоличным собственником ООО «СИС» являлся все тот же Владислав Голубев…
Так что даже самый поверхностный анализ финансовых операций и судебных решений компаний, входящих в холдинг «LEADlight Group», говорит о многом. Бизнесмену вполне могут предъявить куда более тяжелые обвинения, нежели те, которые расследовались все последние годы. Каждый из опубликованных нами эпизодов вполне может потянуть на еще одно уголовное дело, ведь речь идет об уклонении от уплаты налогов на десятки миллионов рублей. Если, конечно, силовики на это пойдут.
Что еще интересного на этом канале?