Приветствую! На своём канале я публикую новости на инвестиционную тему и рассказываю про свой Путь к Богатству. К которому я иду с помощью инвестиций. Я инвестирую в акции и облигации, с которых я получаю доход в виде дивидендов и купонов. Но по закону с дохода мы должны заплатить налоги. Так вот в данной статья, я хочу рассказать вам, как можно экономить на налогах, причём это абсолютно законно.
Я расскажу про один самый эффективный метод который подходит для любого инвестора. И этот метод у инвесторов называется "резать лосей". Для тех кто впечатлительный, сразу предупреждаю, лесные обитатели не пострадают.
Так же на примерах покажу где можно посмотреть налоговый отчёт в Тинькофф Инвестиции. И как я уменьшил свой налог.
Для начала определим, что такое "резать лосей". Происходит это выражение от английского названия команды: Stop LOSS (останови потери) - эта команда даётся брокеру, чтобы он продал актив при его падении до определённой цены.
Пример Stop LOSS: Вы купили акцию компании ПУПиКо за 1000 рублей, в надежде, что по ней скоро выйдет хороший отчёт и она вырастит на 100 рублей. И вы продадите её за 1100, тем самым заработаете 100 рублей. Но у вас есть сомнения, а вдруг отчёт будет негативный и тогда акции просядут. Для этого вы ставите Stop LOSS на продажу акции ПУПиКо, если её цена опуститься до 980 рублей. И вот вышел негативный отчёт, из-за него акции компании ПУПиКо просели на 100 рублей. Но так как вы поставили Stop LOSS, то ваш брокер продал вашу акцию за 980 рублей. И получается вы могли уйти в минус на 100 рублей, но потеряли только 20, благодаря поставленному стоп лоссу.
С чего считается налог и как "резать лосей"
Вот мы разобрались, что "резать лосей" - это по сути фиксировать убыток. Но как нам это поможет экономить на налогах?
Прежде чем на это ответить, давайте расскажу за что с нас потребуют налоги. Налог на доход полученный в 2023 году, мы платим в первые месяцы 2024 года.
Налог считают с нашего чистого дохода. Годовой доход = дивиденды + купоны + разница с купли-продажи (акций, облигаций, фондов)
Пример №1: Допустим вы купили акцию за 1000 рублей и через месяц продали за 1100, ваш доход составит с данной сделки 100 рублей. И в течение года вы 10 раз совершили подобные сделки. И заработали 1000 рублей, за год. Так ещё в течение года вам пришли 500 рублей в виде дивидендов и 500 рублей в виде купонов по облигациям. Тогда суммарный доход за год составит 1000+500+500=2000 рублей.
С данного годового дохода вам необходимо будет заплатить 13% в виде налогов (2000*13%=260 рублей)
Если мы посмотрим на формулу годового дохода, то третьим слагаемым у нас стоит разница между купли-продажи. В первом варианте примера, у нас разница была плюсовой, то есть мы зарабатывали со сделки купли-продажи акций. Но есть случаи когда сделки закрываются с убытком.
Пример №2: Допустим вы купили акцию за 1000 рублей, а за месяц она упала в цене на 100 рублей. И вы продали её за 900 рублей. Ваш убыток или отрицательный доход, составил 100 рублей. И если после такой сделки вы решили больше не заниматься трейдингом, а просто формировать дивидендный портфель. По которому в течение года вам пришли 500 рублей в виде дивидендов и 500 рублей в виде купонов, по облигациям. Тогда суммарный доход за год составит 500+500-100(ваша убыточная сделка)=900 рублей. С данной суммы ваш налог составит (900*13%=117 рублей)
По данному примеру видно, что убыточные сделки уменьшают наш годовой доход и нашу налоговую базу.
И вот теперь мы возвращаемся к нашим лосям. Допустим вы весь год действовали по первому примеру, совершали только прибыльные сделки, получали дивиденды и купоны. И ваш годовой доход составил 1000+500+500=2000 рублей. Так же к концу года на рынке случилась коррекция и часть ваших акций сейчас находятся в минусе. И у вас появилась возможность зафиксировать данные убытки и уменьшить размер налога, как это было во втором примере.
Но если вы уверены, что данные акции ещё вырастут, то нужно просто продать убыточные акции и тут же их купить. По сути количество акций в вашем портфеле остаётся неизменным, но для налоговой ваш доход за год стал меньше.
Пример №3: Допустим я делал выгодные сделки и заработал 1000 рублей, плюс мне за год пришли дивиденды 500 рублей и купоны 500 рублей. И к концу года у меня в портфеле есть акции Газпрома, которые в минусе на 1000 рублей. И чтобы уменьшить налоговую базу, я продаю данные акции и тут же их покупаю. И мой годовой доход получиться 1000+500+500-1000=1000 рублей, налог с данной суммы я заплачу 1000*13%=130 рублей вместо 260, как могло быть если бы я не зафиксировал убыток по Газпрому. При этом общее количество акций у меня осталось неизменным.
Где смотреть свой доход в Тинькофф Инвестиции
На примере своего счёта я покажу где можно посмотреть сколько я должен заплатить налогов.
Для тех кто пользуется Тинькофф Инвестиции через компьютер, вам необходимо зайти в раздел справки и отчёты (Фото №1).
Там найти раздел Налоговый отчёт, за тот год который вам необходим, (Фото №2). Для того чтобы узнать свой доход необходимо скачать Excel файл.
Для тех кто пользуется приложением Тинькофф Инвестиции на телефоне, вам необходимо зайти в службу поддержки и написать вопрос (Где посмотреть налоговый отчёт?), в ответ вам высветиться вкладка для заказа отчёта (Фото №3). Затем выбираете стандартный отчёт (Фото №4) и отправляете его на e-mail (Фото №5)
Отчёт через несколько минут придёт вам на почту, но проще всего смотреть его через компьютер в виде Excel файла.
В моём отчёте две таблицы. Первая показывает мой доход с продажи акций, расходы - это сколько я потратил на покупку акций, а доходы - это за какую цену я их продал. В результате этих операций мой чистый доход составил 219,76 рублей. Чуть ниже идёт расчёт налога с данной суммы и он составит 29 рублей.
Вторая таблица показывает какую сумму я заработал дивидендов и купонов по облигациям. Так как в данном портфеле у меня нет облигаций, то купонный доход равен нулю. А вот дивидендами за год я получил 12698,48 рублей. Налоги с данной суммы составляют 1631 рубль.
Тинькофф когда выплачивают дивиденды сразу удерживает налог с них. Так что когда я "порежу Лосей" моя налоговая база уменьшиться и Тинькофф сделает перерасчёт. Лишние деньги которые он удержал с меня должны будут вернуть до марта следующего года.
Режу Лосей
Если сложить мой доход за этот год, то он равен 219,76+12698,48=12918,24 рублей.
"Резать Лосей" или фиксировать убытки я буду по акциям Газпром, Русал, МТС. Я продал данные акции и тут же их купил, тем самым количество акций в моём портфеле не изменилось, но налоговая база уменьшилась.
По Газпрому я зафиксировал убыток в размере - 1014 рублей.
По МТС - 947 рублей и по Русалу - 698 рублей.
И теперь моя годовая доходность выходит 219,76+12698,48-1014-947-698=10259,24 рублей
Налог с данной суммы выходит 10259,24*13=1333,70 рубля.
Я должен был заплатить 29+1631=1660 рубля налогов, но после фиксации убытков заплачу 1333,70 рубля, что даёт мне экономию 327 рублей. Да, экономия небольшая, но копейка рубль бережёт. Даже эта небольшая сумма, за счёт реинвестирования может принести мне небольшой доход в следующем году. А на диапазоне несколько лет будет приносить доход ежегодно равный данной сумме. Только благодаря тому, что я зафиксировал убытки в конце года.
Про нюансы по фиксации убытка я рассказывал в видео:
Рекомендую к просмотру чтобы не совершить ошибки.
