Вы наверняка слышали такой термин, как аккредитив. И скорее всего догадываетесь, чтобы связан он с финансовым миром. Но что именно он означает? И что у него общего с кредитом и аккредитацией? Специалисты компании "ЛионКредит" предлагают разобраться во всех тонкостях вместе.
Доверяй – но проверяй
Представим следующую ситуацию. Организация нашла нового поставщика и планирует закупить у него партию продукции. Однако, поскольку контрагент новый и незнакомый, у компании-покупателя имеются некоторые опасения.
Чтобы обезопасить себя от неисполнения поставщиком своих обязательств, заказчик обращается за помощью к финансовому посреднику – банку. Далее работа выстраивается следующим образом:
- Компания-заказчик переводит деньги для оплаты поставки на банковский спецсчет
- Здесь деньги лежат до исполнения контрагентом своих обязательств по договору
- Передав продукцию заказчику, поставщик подает в банк комплект документов, подтверждающих исполнение условий договора
- После проверки бумаг банк перечисляет деньги на счет поставщика
Такой порядок работы обеспечивает защищенность интересов всех сторон сделки. Покупатель уверен, что его деньги уйдут продавцу только после исполнения последним своих обязательств. Продавец, в свою очередь, получает гарантию, что не возникнет проблем с оплатой выполненной работы – ведь деньги уже лежат на счету в банке.
Есть здесь и выгода банка: пока деньги находятся у него, он может использовать в коммерческих целях, получая доход.
Какие аккредитивы бывают
По сфере действия аккредитивные сделки подразделяются на:
- Внутренние – в пределах одной страны
- Международные – используются в условиях внешнеэкономической деятельности
По возможности аннулирования аккредитивы бывают:
- Отзывные – пока не предоставлен полный пакет документов по исполнению договора, заказчик может отменить аккредитив, причем даже без согласия поставщика
- Безотзывные – в этом случае отмена платежного поручения возможна только с согласия контрагента
Еще одно основание классификации – степень ответственности банка:
- По подтвержденным аккредитивам банк обязуется перечислить деньги продавцу, даже если нужной суммы нет на счету заказчика
- По неподтвержденным аккредитивам банк поставщика не гарантирует проведение оплаты, а только сообщает, что в банке заказчика открыт аккредитив
Используются и некоторые другие классификации, но основными являются именно те, что указаны нами
Достоинства и недостатки аккредитивов
Основное преимущество такого подхода к договорной работе является защищенность интересов всех сторон и снижение коммерческих рисков. Кроме того, плюс аккредитивов в том, что использовать их можно как на внутреннем, так и на международном рынке.
К недостаткам же можно отнести большой пакет документов, которые должен предоставить продавец для получения денег. Кроме того, такие операции облагаются комиссией, которая меняется от банка к банку.
Связь аккредитива с аккредитацией и кредитом
Все 3 слова происходят от латинского глагола credere, переводимого как “верить“. От него произошло существительное creditum – “ссуда”, то есть буквально деньги, выданные на доверии. Термин “Аккредитация” произошел от латинского accredere – “быть склонным доверять” и означает подтверждение соответствия определенным требованиям. Другими словами, аккредитация подтверждает, что заявленным фактам можно верить. “Аккредитив” же произошел от прилагательного “accreditivus” – “доверительный”. Покупатель в прямом смысле доверяет банку свои деньги до исполнения условий договора. Поставщик же, получая уведомление об открытом для него аккредитиве, может доверять заказчику, поскольку деньги уже забронированы на счету.
Читайте также:
Дистанционная покупка квартиры в ипотеку: насколько это рискованно?
Когда горят сроки: тонкости эффективной продажи квартиры под ипотекой
Миллион на цветы: помогли закредитоваться на закупку товара