После серии судебных баталий и временных приостановок, Закон США о корпоративной прозрачности (Corporate Transparency Act, CTA) вновь вступил в силу. Министерство финансов США подтвердило, что компании обязаны предоставить информацию о своих бенефициарных владельцах до 21 марта 2025 года.
История принятия, судебные споры и временные приостановки
CTA был принят Конгрессом в 2021 году с целью борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма. Закон требует от корпораций и компаний с ограниченной ответственностью (LLC) раскрывать информацию о своих бенефициарных владельцах в Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями Министерства финансов США (FinCEN). Это направлено на предотвращение использования анонимных подставных компаний для незаконной деятельности.
В декабре 2024 года окружной судья Джереми Кернодл в Техасе вынес постановление, приостанавливающее действие CTA, признав его неконституционным (подробнее). Однако Министерство юстиции США обжаловало это решение, и 23 декабря 2024 года апелляционный суд отменил запрет, восстановив требования закона. Несмотря на это, последующие судебные разбирательства продолжали вызывать неопределенность среди бизнеса относительно сроков и обязательств по отчетности.
Новые сроки и требования
С учетом возникших задержек, FinCEN продлило крайний срок подачи отчетности для большинства компаний до 21 марта 2025 года. Новые компании, созданные после вступления закона в силу, обязаны предоставить информацию о бенефициарных владельцах в течение 30 дней с момента регистрации, что значительно сокращает ранее установленный 90-дневный период.
Закон затрагивает около 32 миллионов малых предприятий по всей стране. Исключения составляют компании, уже подающие подробные отчеты в федеральные органы, такие как публичные компании, банки и страховые организации. Однако подавляющее большинство малых предприятий, включая LLC и закрытые корпорации, обязаны соблюдать новые требования.
Нарушение требований CTA может привести к значительным штрафам — до 591 доллара за каждый день просрочки. Это подчеркивает важность своевременного и точного предоставления информации о бенефициарных владельцах.
Кто сможет запрашивать данные о бенефициарах?
FinCEN утверждает, что система хранения данных о бенефициарах будет защищенной, а доступ к ней строго ограничен в целях предотвращения утечек информации и злоупотреблений.
Данные смогут запрашивать:
- Федеральные агентства США
- Законодательные и регулирующие органы штатов
- Иностранные правоохранительные органы
- Финансовые учреждения
- Федеральные регулирующие органы
Данные о бенефициарных владельцах компаний США не будут доступны обычным гражданам и журналистам, коммерческим компаниям, юристам по гражданским делам и т.п.
оригинал публикации / Д.Е.
Мы много лет проверяем контрагентов. Получаем выписки и документы из разных государственных реестров, готовим бизнес-справки по иностранным и российским компаниям, апостилируем документы и рассказываем об этом (и не только) в своих статьях.
Не забудьте подписаться на наш канал :)