НДФЛ растет! Налог на добавленную стоимость (НДС) на упрощённой системе налогообложения (УСН) – это уже реалии. Изменения лимитов, как не платить налогов больше.
Наше государство продолжает увеличивать налоги, как физическим лицам, так и бизнесу и делает это поступательно и достаточно хватко. Все в шоке и нужно крутиться в новых условиях, которые диктует государство.
Вся статья составлена на моем опыте, как всегда, вы можете воспользоваться моими бизнес консультациями или на бизнес курсе анализ бизнеса я детально прорабатываю подобные вопросы.
Рост налогов на физическое лицо (обычный человек)
Начнем с физических лиц и роста налогов по НДФЛ (налог с дохода обычного человека)
Зачастую все знают налог на доходы физических лиц (НДФЛ) по зарплате, которую получают или получали у работодателя. Ранее налог составлял 13%
НДФЛ от зарплаты рассчитывается и переводится в налоговую самим работодателем, как налоговым агентом сотрудника.
Важный момент, что для работодателя НДФЛ – это часть зарплаты сотрудника и если работодатель переводит сумму этого налога невовремя или вообще не переводит деньги в налоговую по этим налогам, то это считается, как задержка выплаты заработной платы сотруднику и работодателю может грозить уголовная ответственность.
НДФЛ от продажи квартиры, машины, аренды квартиры, человек (физическое лицо) рассчитывает и оплачивает сам, включая подачу налоговой декларации.
С текущего года вводится прогрессивная шкала НДФЛ
Важные два момента:
- Повышенная ставка будет применяться не ко всему доходу, а только к сумме превышения над пороговыми уровнями. Если доход растет поэтапно в рамках года, то ставка будет расти поэтапно.
- НДФЛ – это не только налог с зарплаты и как в средствах массовой информации позиционируют, что это налог на богатых. Это налог для всех! Если человек продаст квартиру за 5 100 000руб. то ему грозит вместо ранее 13% НДФЛ все 18% НДФЛ, а если дороже, то до 22%. В доходе будет учитываться не только доход от квартиры, а еще полученная заработная плата на работе за конкретный промежуток времени.
Три решения, как платить НДФЛ меньше или не платить.
- Возмещать налог через налоговые вычеты на: обучение, фитнес, лекарства, лечение, покупку недвижимости, ремонт, строительство и т.п. В ряде случаев для получения налоговых вычетов можно применять расходы, которые понесли по родственникам: дети, родители, супруг/супруга. Чтобы воспользоваться налоговым вычетом нужно последние три года быть плательщиком НДФЛ.
- Налоговые вычеты – это реальный способ возмещать оплаченный ранее НДФЛ. Важно, что налоговый вычет можно произвести через своего работодателя в бухгалтерии или возместить через свою налоговую инспекцию.
- Стать самозанятым и платить от дохода, полученного от физических лиц 4%, а от юридических лиц 6%. Налоговый режим самозанятого можно совмещать с основной работой. Например: получать зарплату учителя, а на сдаче в аренду своей квартиры быть самозанятым и платить 4% - если платят за аренду физические лица.
- Стать ИП – индивидуальным предпринимателем и платить 6% от доходов или 15% доходы минус расходы – это все упрощённая система налогообложения. При отсутствии дохода на ИП придется заплатить минимум 53тыс.руб. (ранее 49тыс.руб.) в год налогов в фонды на владельца ИП. При доходе на ИП от 300тыс. руб. в год платится дополнительный 1% с доходов от суммы выше 300тыс.руб.
Рост налогов на бизнес
Начнем с упрощённой системы налогообложения, которая становится уже не совсем упрощённой, а гибридной с общей системой налогообложения.
Упрощённая система налогообложения состоит теперь из налога 6% от доходов или 15% доходы минус расходы и 20% НДС - ранее применялось только в общей системе налогообложения ОСНО.
Что изменилось в упрощенке:
- Лимит дохода, на первый взгляд лимит доходя для применения УСН увеличили, т.е. можно пропускать больше дохода и быть на упрощенке, но по факту лимит уменьшили.
- Чтобы применять УСН ранее было 265,8млн.руб., а стало 450млн.руб. Увеличили лимит дохода, что здорово, но не все так радужно. Теперь при доходе свыше 60млн.руб. вводится НДС 20% или можно выбрать НДС по фикс 5% - оборот до 250млн.руб. или 7% до 450млн.руб., если более 250млн.руб. Если много входящего НДС, то лучше применять НДС 20%, т.к. можно учитывать входящий НДС, при 5%-7% фиксах нельзя.
- Три года (12 кварталов) нельзя менять фиксированный НДС 5-7% на 20%.
- При достижении лимита дохода более 60млн.руб. переход на следующий месяц на НДС.
- Экспортный НДС будет всегда, даже на УСН до 60млн.руб. Но в основном экспортный НДС будет 0%, если сдать декларации.
- При обороте свыше 60млн.руб. платим и основной налог УСН 6% или 15% / 10% (дох.-расх.) и НДС. Налог УСН тут, как налог на прибыль.
Общая система налогообложения
Все, как было ранее, но растет налог на прибыль, который был 20% и стал 25%
Полезная статья: "Сравнение основных налоговых режимов для бизнеса"
Как не превысить лимит дохода в 60млн.руб. и остаться на обычной упрощённой системе налогообложения.
Работать по агентскому договору, когда часть полученного дохода не будет является всем вашим доходом, а значит лимит вы не превысите.
Полезная статья: "Налоги – 12 способов, как не платить или платить налогов меньше от старта бизнеса и до крупного бизнеса включая 10 офшорных схем"
Приведу два примера:
1. Бизнес строительство домов под ключ. Клиент переводит компании все деньки и за строительство дома, за комплектацию, инженерию и т.п. Сама компания не выполняет все эти услуги, а привлекает подрядчиков. С агентским договором можно продолжать принимать все деньги на счет от клиента, но по агентскому договору, когда доходом Компании будет только агентское вознаграждение.
Полезная статья: "Лимит УСН, который привел к дроблению бизнеса через ИП. Рабочие варианты налоговых схем, как не платить налоги бизнесу. Как не превысить лимит УСН"
2. Компания, которая трейдер по зерну. Трейдер покупает у фермера зерно, далее перепродает зерно покупателю – Зерновой Элеватор и Трейдер оплачивает закупку фермеру. В этом случае можно быть агентом фермера и работать с ним по агентскому договору, когда фермер по договору просит агента Трейдер продать его зерно Элеватора и за это оставить себе агентское вознаграждение, которое будет доходом и будет учувствовать в лимите УСН
Всегда можете воспользоваться моей бизнес-консультацией онлайн, 👉переходите
Подготовил для вас полезную информацию:
1. Геофенсинг что это такое? 👉 (переходите по ссылке)
2. Как узаконить откат - это деньги, доход за продажи товаров и услуг. Легализация 👉 (переходите по ссылке)
3. Офшор и распространенные офшорные схемы. Классические 10 схем. Как бизнес и людии вообще не платят налоги 👉 (переходите по ссылке)
4. KPI - что это? Пример разработки ключевых показателей эффективности. Декомпозиция целей бизнеса. 👉 (переходите по ссылке)
5. Отдел продаж. Несоответствия, которые влияют на бизнес. Постановка отдела продаж и его контроль за счет предварительного анализа. 👉 (переходите по ссылке)
6. Как не платить или платить меньше налог 13% НДФЛ с продажи квартиры, машины и другого имущества.👉 (переходите по ссылке)
7. Банкротство индивидуального предпринимателя (ИП). Инструкция. Какие долги спишут, а какие нет👉 (переходите по ссылке)
8. Самозанятый, налоговый режим на профессиональный доход, все плюсы и минусы, как для физического лица, так и для бизнеса 👉 (переходите по ссылке)
9. Сравнение основных налоговых режимов бизнеса 👉 (переходите по ссылке)
10. Офшор и офшорные зоны, как бизнес и люди вообще не платят налоги 👉 (переходите по ссылке)
11. Оферта-договор. Способ уменьшить документооборот в бизнесе. Виды оферт и их акцепт. 👉 (переходите по ссылке)
12. Как узаконить откат - это деньги, доход за продажи товаров и услуг. Легализация. 👉 (переходите по ссылке)
13. Как не нести гарантийные обязательства перед покупателями.👉 (переходите по ссылке)
14. Как в бизнесе получать миллионы от заказчика и не платить с них налоги.👉 (переходите по ссылке)
15. Вариант решения, как уменьшить налоги в бизнесе через товарный знак.👉 (переходите по ссылке)
16. Как в арендном бизнесе не платить налоги.👉 (переходите по ссылке)
17. Основные 3 ошибки бизнеса интернет магазина и их решение👉 (переходите по ссылке)
18. Новый лайфхак в Instagram для бизнеса. Автоворонки! 👉 (переходите по ссылке)
19. Налоговая оптимизация в бизнесе онлайн школы Нутрициология: 👉 (переходите по ссылке)
20. Отдел продаж в онлайн школе. Несоответствия, которые влияют на бизнес.👉 (переходите по ссылке)
21. Бизнес онлайн школа, как не платить налоги 👉 (переходите по ссылке)
22. Как не слететь с упрощённой системы налогообложения, на общую систему налогообложения 👉 (переходите по ссылке)
23. Бизнес онлайн школа: неоформленные сотрудники, самозанятый, ип👉 (переходите по ссылке)
24. Как в бизнес привлечь новых клиентов и практически бесплатно! Мой опыт - партнерская программа.👉 (переходите по ссылке)
25. Финансовая грамотность: точка безубыточности, кассовый разрыв! Массовая проблема Бизнеса и простого человека! Решение!👉 (переходите по ссылке)
26. Самозанятый в вашем бизнесе. Стандарт работы, боли бизнеса, решения, на что смотрит налоговая (ИФНС) при проверках.👉 (переходите по ссылке)
27. Бизнес "частная школа" 1-11 класс. Анализ СРМ системы "Мой Класс" со "Школьным порталом" и с "Московской электронной школой" (МЭШ) 👉 (переходите по ссылке)
28. Налоги – 12 способов, как не платить или платить налогов меньше от старта бизнеса и до крупного бизнеса включая 10 офшорных схем. 👉 (переходите по ссылке)
29. Большая проблема при покупке квартиры, дизайн проекте, ремонте, о которой не подразумевает владелец квартиры, дизайнер интерьера, строитель.👉 (переходите по ссылке)
30. Бизнес с нуля - дизайнерская одежда и ее пошив на производстве. Чек лист конкретных шагов запуска бизнеса.👉 (переходите по ссылке)
31. Лимит УСН, который привел к дроблению бизнеса через ИП. Рабочие варианты налоговых схем, как не платить налоги бизнесу. Как не превысить лимит УСН👉 (переходите по ссылке)
32. Бизнес консультация или бизнес консультация онлайн 👉 (переходите по ссылке)
33. Анализ бизнеса - это. Для кого нужен? 👉 (переходите по ссылке)
34. Автоворонка продаж – это экономия денег! Воронка на примере Макдоналдс. 👉 (переходите по ссылке)
35. Как зарабатывает Блогер миллионник - бизнес изнутри. Инструкция.👉 (переходите по ссылке)
36. Кризис управления в агробизнесе (закупка и продажа с/х культур): Глубокий разбор ошибок через анализ и план спасения бизнеса. 👉 (переходите по ссылке)
37. От финансовой пирамиды к устойчивому росту: Как глубокий анализ спас мебельный бизнес на грани краха 👉 (переходите по ссылке)