Известно, что так называемая банковская тайна, не такая уж и "тайна", когда дело касается уплаты налогов. Так или иначе, налоговая не дремлет.
Расскажем простыми словами когда и в каких случаях банк сообщит в налоговую.
В соответствии со ст. 86 НК РФ, ФНС России вправе запрашивать информацию по движению денежных средств на счетах людей, а банк обязан эту информацию в налоговую предоставлять.
Но, сами понимаете, что отследить все счета, поступления и переводы попросту невозможно. Поэтому существует определенный перечень операций, которые должны вызывать подозрения.
При совершении такой операции банк обязан сообщить в налоговую. Иначе сам будет привлечен к ответственности.
Какие операции считаются подозрительными
Если операция превышает или равна 600 тыс. руб., включая:
- образование такой суммы на вашем счете (накопления в лимите);
- простой перевод со счета на счет, даже свой;
- покупку иностранной валюты или ценных бумаг; обналичивание чека иностранного банка;
- оплату услуг юридических лиц;
- открытие вклада (накопительного счета) в пользу третьего лица;
- оплата или получение денег по договору лизинга;
- выигрыш в лотереи или другой азартной игре.
Банк сообщит о вас в налоговую совершенно точно в следующих случаях:
- При получении/передаче денежных средств при купля-продаже недвижимого имущества при сумме более 3 млн. руб.
- При поступлении на счет денежных средств любого размера из банка иностранного государства. А также в случае снятия наличных с карты иностранного банка.
- При почтовых переводах денег на сумму от 100 тыс. руб.
- Если вы или получатель/отправитель денег когда-либо привлекался за экстремизм или терроризм.
Полный перечень ситуаций, когда банк сообщит о вас в налоговую содержится в ст. 6 Закона №115-ФЗ от 07.08.2001г.
Полезно знать
Если операции совершались в иностранной валюте, её размер в рублях определяется по курсу ЦБ РФ на день операции.
Говоря о сделке с недвижимым имуществом на сумму более 3 млн рублей, имеется в виду даже дарение. Цена сделки определяется по кадастровой стоимости. Правда сообщит об обогащении не банк, а Росреестр, который будет регистрировать переход права собственности.
Касательно сделки обмена - учитывается разница в обогащении исходя из кадастровой стоимости обоих объектов.
Для денежных средств на мобильных счетах тоже установлен лимит - 100 тыс. руб. Мобильный оператор обратится в ФНС как только сумма достигнет данного предела.
При наследовании денежных средств на сумму более 600 тыс. руб., в случаях, когда деньги находились на счетах покойного или лежали в ячейке, о наследнике налоговая тоже узнает.
И если вы думаете, что речь идет только о бумажных деньгах - то, увы, огорчим. Речь идет также о драгоценностях, ценных бумагах, драгоценных металлах и т.д. Главное, чтобы их стоимость была равна или превышала установленный законом лимит.
И это далеко не все случаи, когда налоговая может проявить к вам интерес. Читайте также:
"Как налоговая узнает о сдаче недвижимости в аренду?"
"Автоматический налог при банковских переводах"
"Когда можно получить компенсацию за кредит"
Теперь вы знаете, когда банк сообщит в налоговую о вас и ваших деньгах. Мы собрали наиболее распространенные случаи из 6-й статьи 115-ФЗ, но всё же рекомендуем внимательно ознакомиться с ней самостоятельно.
Спасибо за внимание! Подписывайтесь на канал, оставляйте комментарии и поделить статьей с теми, кому она может пригодиться в жизни!
