Закон Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» в том числе содержит требования о раскрытии бенефициарных владельцев компаний и структуры собственности.
Компании должны были представить сведения до 11 октября 2021 года, но Закон № 1805-IX от 8 октября 2021 года увеличил этот срок до 11 июля 2022 года.
О каких сведениях идёт речь? – о позволяющих установить конечного бенефициарного владельца – фамилия, имя и, при наличии, отчество, страна гражданства и постоянного места жительства, дата рождения, характер и степень бенефициарного владения.
С точки зрения украинского законодательства для юридических лиц конечным бенефициарным владельцем является любое физическое лицо, осуществляющее решающее влияние на его деятельность, в том числе через цепь контроля/владения.
Признаком совершения косвенного решающего влияния – владение по крайней мере долей в размере не менее 25% капитала или прав голоса через связанных физических или юридических лиц. При этом номинальный владелец доли, даже свыше 25% капитала компании не может считаться бенефициаром.
Кроме этого, компании должны оформить и предоставить в реестр структуру собственности, содержащую сведения обо всех лицах, прямо или косвенно владеющих юридическим лицом. На схеме необходимо отразить всех участников независимо от размера доли в капитале. Если сведения относительно бенефициарного владельца не могут быть подтверждены по данным единого государственного реестра Украины, то к схеме необходимо приложить подтверждающие документы. Министерство финансов Украины разработало несколько образцов таких схем.
При этом от обязанности предоставления сведений о своих бенефициарных владельцев освобождены компании ряда правовых форм: политические партии, адвокатские объединения, торгово-промышленные палаты, религиозные и другие организации. А также компании, владельцами которых являются физические лица.
Сведения о бенефициарах должны быть поданы государственному регистратору, который проводит верификацию этих данных и вносит их в гос.реестр.
Кроме разового представления данных, потребуется ещё ежегодное их подтверждение и поддержание сведений в актуальном состоянии. То есть обо всех изменениях необходимо сообщить регистратору в течение 30 дней. За нарушение требований законодательства предусмотрен штраф от 17 000 до 51 000 грн.
Согласно Закону №361 информация о бенефициарных владельцах должна быть доступна в форме открытых данных и на неё не распространяются требования закона «О защите персональных данных».
Мы много лет проверяем не только российских, но и зарубежных контрагентов. Получаем выписки и документы из разных государственных реестров, апостилируем документы. Проверяем недвижимость. Регистрируем компании. Исправляем ошибки в ЕГРЮЛ. По всем вопросам, пожалуйста, обращайтесь к специалистам Делового центра "ДИНЕКА" www.dineka.ru . И не забудьте подписаться на наш канал :)