С 17 марта 2021 года стали действовать поправки в Налоговый кодекс, которые дают возможность более пристально следить за банковскими счетами российских граждан.
Давайте разберемся в этом вопросе более подробно, чтобы избежать проблем, которые могут возникнуть из-за переводов денег на банковскую карту.
Что теперь ФНС может узнать о банковском счете гражданина
Согласно Закона банк должен соблюдать строжайшую тайну по всем счетам своих клиентов. Но в то же время банк обязан предоставлять налоговой службе всю требуемую информацию по счетам своих клиентов.
Это могут быть данные:
- О закрытии или открытии счета;
- О смене реквизитов счета;
- Сведения о счетах, привязанных к электронным кошелькам;
- Какие остатки имеются на счетах открытых драгметаллов;
- Какие остатки имеются на других счетах.
Чтобы предоставлять ФНС такую информацию, банк должен получить официальный запрос от налоговых служб, который санкционирован руководством вышестоящего отделения.
Кроме того, с 17 марта, банк по запросу от ФНС должен еще предоставлять копию паспорта клиента, копию доверенности на распоряжение счета, карточки с образцами подписей, договор на открытие счета.
Обратите внимание.
У банков нет права требовать от налоговых служб наличие согласия руководителя на получения информации о клиенте. В их обязанности входит только предоставление таких данных ФНС в течение трех рабочих дней с момента получения запроса.
Какие переводы могут банки отнести к подозрительным
Обо всех операциях, которые вызывают подозрение в уклонении от налогов, банк обязан сообщать в федеральную службу по финансовому мониторингу, а те передавать информацию в ФНС. По Закону под такие операции попадают переводы от 600 тыс. руб. и более.
Но Центробанк требует отслеживать все операции, вызывающие подозрения в противозаконных операциях. Это могут быть:
- Регулярные перечисления крупных сумм денег от разных лиц, которые в дальнейшем обналичиваются;
- Переводы по одному и тому же основанию, превышающие суммарно 600 тыс. руб.
Как видите, необязательно, чтобы перевод был более 600 тыс. руб., чтобы на него обратили внимание налоговые службы.
Существует ли опасность получения переводов на банковскую карту: три случая
Как правильно оформлять денежный перевод, чтобы не привлекать к нему внимание
Из всего выше перечисленного, следует, что не стоит злоупотреблять денежными переводами на большие суммы, носящие регулярный характер и которые могут истолковать, как коммерческие платежи.
Например. В круг подозрительных операций могут попасть зачисления за аренду, за оплату заказов, выплаты от организаций. Если вы получаете такие переводы, то стоит позаботиться о том, чтобы иметь на руках подтверждающие право на такие переводы – договор подряда, договор на оказание услуг и т.д.
Делая перевод родственникам или знакомым, следует учитывать, что налоги с денежных средств, которые получены от близких родственников, не взимаются.
Чтобы не привлекать внимание службы безопасности банка и ФНС, указывайте в назначении платежа, что это перевод, например, от папы или дедушки, или это перечисление алиментов.
Не вызывают подозрения переводы, помеченные в назначении платежа как подарок. Но это правила не распространяется, если подарком является недвижимость, транспортное средство или ценные бумаги.
Не облагается налогом и возврат долга, так как здесь не возникает доход. Кредитор только получает назад свои деньги. Но если возврат долга поступает от организации или ИП, то эта операция может заинтересовать службу безопасности банка. Поэтому для таких операций не стоит использовать свою карту.
Теперь владельцев мобильных телефонов будут проверять
Когда у пенсионера есть право не платить по долгам. Пять случаев.
Как не попасться на уловки телефонных мошенников
Законодательство:
Налоговый кодекс РФ – ст.86, п.5 ст. 208, п.18.1 ст. 2017
Федеральный Закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем…» от 07.08.2001 № 115
Письмо ФНС № ЕД-4-2/12467 от 28.06.2018
Положение Банка России от 02.03.2012 № 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем…»
Письмо Федеральной налоговой службы от 27.06.2018 № БС-3-11/4252 «О порядке применения положений Налогового кодекса РФ».