Пункт «Пополнить ИИС» неизменно входит в список моих дел на конец года. Поэтому я пишу об этом снова. И, скорее всего, напишу ещё.
Напомню, что ИИС - это инвестиционный счёт, при использовании которого предусмотрены налоговые льготы (вычеты).
ИИС бывает двух типов: А и Б.
▪️Тип А даёт налоговый вычет на сумму вложенных средств.
▪️Тип Б даёт возможно зарабатывать на бирже без налога на доход.
Выгода типа Б не зависит от времени открытия и пополнения счёта. Поэтому сейчас он не столь актуален. Выгода же счета типа А - зависит.
Условия ИИС типа А следующие:
- максимальное ежегодное пополнение счёта, подлежащее налоговому вычету - 400 000 рублей;
- минимальный срок удержания счёта - 3 года.
Давайте считать (приблизительно и упрощённо), что получится, если открыть и пополнить счёт в декабре. Считать будем не на максимальной сумме, а на 100 000 рублей.
Наши действия:
1. Декабрь, 22: открываем ИИС, вносим 100 000 рублей. Покупаем гособлигации с доходом 7% в год.
2. Январь, 23: подаём декларацию о доходах с указанием налогового вычета по типу А.
3. Декабрь, 23: пополняем ИИС на 100 000 рублей. Покупаем гособлигации.
4. Январь, 24: подаём декларацию о доходах с указанием налогового вычета по типу А.
5. Декабрь, 24: пополняем ИИС на 100 000 рублей. Покупаем гособлигации.
6. Январь, 25: подаём декларацию о доходах с указанием налогового вычета по типу А.
7. Декабрь, 25: пополняем ИИС на 100 000 рублей.
8. Январь, 26: подаём декларацию о доходах с указанием налогового вычета по типу А. Этот ИИС можно закрыть. И тут же открыть новый.
Какие выплаты мы получаем за это время (напомню, что прошло 3 года и 1 месяц):
В начале 23, 24, 25 и 26 годов мы получаем по 13000 рублей - это возврат НДФЛ. Итого 52000 рублей.
Купоны по гособлигациям за эти годы без учёта капитализации (она возможна и нужна, для этого при каждом поступлении купона на его сумму нужно докупать облигации): 21 000 + 14 000 + 7 000 = 42 000 рублей. С этого дохода мы платим налог 13%. Получается 36 540 рублей.
Итого полученный на 3 года и 1 месяц доход составляет 88 540 рублей. Это в абсолютном выражении - в деньгах. Годовую доходность в процентах посчитать не так просто - вложенные суммы лежали на счёте разный срок.
Примерно:
С первой суммы за 3 года и 1 месяц мы получили 31,3%.
Со второй суммы за 2 года и 1 месяц мы получили 25,2%.
С третьей суммы за 1 год и 1 месяц мы получили 19,1%.
С четвёртой суммы за 1 месяц мы получили 13%.
Даже на таких грубых подсчётах видна большая выгода всех предпринятых действий. Такой гарантированной доходности нет ни в одном другом инструменте. Только ИИС.
Я открываю ИИС тут. Есть упрощённая система оформления необходимых для вычета документов.
*********
Подписывайтесь на меня! Ставьте лайки! Задавайте вопросы! Вся информация, размещаемая мною, носит публичный характер, не является инвестиционной рекомендацией и может не подходить инвесторам с определённым уровнем риска.
