Здравствуйте дорогие читатели!
В этой статье расскажу довольно любопытный способ увеличения дохода от ИИС за счет государства.
Максимальная сумма пополнения ИИС, с которой можно получить налоговый вычет на сегодняшний день, составляет 400 000 рублей в год. Соответственно, максимальный размер налогового вычета с этой суммы составляет 52 000 рублей.
Как получить налоговый вычет?
Чтобы получить налоговые вычеты, необходимо обладать определенными знаниями и выполнить ряд действий по подготовке документов для вычета, заполнению и отправке налоговой декларации.
Кто-то умеет это делать и заполняет сам.
Кто-то не умеет и прибегает к помощи соответствующих сервисов.
Кто-то умеет, но не хочет тратить свое время и тоже прибегает к помощи соответствующих сервисов.
Я работаю бизнес-тренером в компании «АПВД», которая предоставляет юридические услуги в онлайн формате. Одной из услуг как раз является сервис «Верни налоги».
Почему ИИС нельзя закрывать ранее 3 х лет?
Для того, чтобы получать налоговые вычеты за пополнение ИИС, необходимо соблюдать ряд условий. Так, например, счет нельзя закрывать ранее трех лет, иначе придется вернуть сумму вычета и пени за пользование деньгами от государства.
Есть люди, которые имеют значительные суммы свободных средств (2.000.000 руб. и более) и перед которыми стоит вопрос, как их максимально выгодно разместить, в том числе используя ИИС.
Большинство инвесторов планируют держать счет три года, а потом закрыть. При этом рассчитывают получить три налоговых вычета. Очевидно, что с таким подходом будет использовано 1.200.000 рублей за три года. Далее нужно будет думать о других вариантах размещения.
Суть способа, о котором я хочу рассказать заключается в разнице сроков, с которых идет отсчет трехлетнего срока с момента открытия ИИС и границ сроков налоговых периодов, за которые нужно подавать декларацию для получения вычетов. Внизу конкретный пример.
Как получить 5 вычетов?
Приведу пример с минимально возможным соотношением сроков, позволяющим получить 5 вычетов с одного периода действия ИИС.
Оптимальным временем для пополнения ИИС является декабрь. Разберем на конкретном примере:
У инвестора есть 2 000 000 рублей.
1. В декабре 2019 года он открыл ИИС и внес на него первые 400 000 рублей. (три года истекают в декабре 2022 года).
В январе 2020 года он заполняет и подает в ИФНС налоговую декларацию на получение вычета. Вскоре получает вычет.
В мае – июне инвестор получает первый вычет 52 000 рублей. (три месяца идет камеральная проверка и в течение месяца после поступления заявления в ИФНС, деньги перечислят на счет).
2. В декабре 2020 вносит вторые 400 000 рублей. По аналогичной схеме предыдущего года в июне получает второй вычет.
3. В декабре 2021 года вносит третьи 400 000 рублей – в июне третий вычет.
Теперь внимание. В декабре 2022 года можно закрыть ИИС и снимать с него деньги без штрафных санкций и потери вычета.
4. Но, инвестор ИИС не закрывает, а вносит четвертые 400 000 рублей – в июне получает четвертый вычет.
5. В январе 2023 года вносит пятые 400 000 рублей. В феврале или марте, если захочет, может уже закрывать ИИС и снять деньги. Пятый вычет он получит после того, как в январе 2024 года заполнит декларацию и ближе к июню деньги поступят на счет.
Дополнительно 104 000 рублей за несколько месяцев ожидания
Таким образом, период действия ИИС немного увеличивается, три года плюс два-три месяца, но это дает возможность пополнить ИИС не 3, а 5 раз, получив в виде вычетов уже не 156 000, а 260 000 рублей.
Вопросы задавайте в комментариях. Отвечаю всем. Интересно ли узнать, куда уже на ИИС эти деньги можно вложить?
