Консалтинговый центр КУРС

Постановка задачи: необходимо понимать механизм формирования движений документов при получении аванса и их отражение в отчетах. Исходная ситуация. Заказ клиента: Получена оплата от клиента (аванс, до отгрузки): Сформирована Счет-фактура на аванс: В результате существует структура документов: В регистре накопления НДС с авансов полученных (ключевой регистр, в котором формируются записи по авансам полученным): Остатки регистра можно проанализировать Универсальным отчетом (сразу видны остатки по незакрытым...

Проверку годового 6-НДФЛ в первую очередь надо выполнить по методике, сформулированной в подборке серии статей по 6-НДФЛ: После основной проверки обратить внимание на дополнительные механизмы проверки отчетности: 1...

Проверка строки 160 6-НДФЛ: Также можно выполнять отчетом "Удержанный НДФЛ": Строки последнего квартала в сумме: Должны соответствовать отчету "Удержанный НДФЛ" за период последнего квартала: Частая ошибка разницы между отчетом "Удержанный НДФЛ" (обычно там полная сумма удержаний)...

Рассматривать наличие сумм в строках 170 и 180 нужно только после проверки 120 строки (суммы учтенных доходов) и 140 строки (НДФЛ исчисленный). В первую очередь надо обратить внимание на дату подписи титульного листа. Дата подписи должна быть больше даты крайнего документа выплаты (ведомости) дохода периода 6-НДФЛ. При выполнении этого условия ошибки с включением НДФЛ ведомостей нет: Суммы в строках 170 и 180 можно расшифровывать двойным кликом мыши. Анализировать по сотрудникам суммы необходимо...

Исчисленный НДФЛ по строке 140 проверяется в простейшем случае в контрольных соотношениях: Проверка только по контрольным соотношениям совершенно недостаточна, но с неё следует начать проверку исчисленного НДФЛ. При наличии ошибки в контроле соотношений, выяснить у кого из сотрудников есть ошибка поможет отчет "Сводная справка 2-НДФЛ": Период отчета должен быть равен проверяемому периоду отчета 6-НДФЛ. Проверить правильность расчета можно в EXCEL, создав новую расчетную колонку: Или доработав типовой...