Сальдо

Акт сверки взаиморасчётов — это документ, в котором компании сопоставляют данные о выставленных счетах, отгрузках, оплатах и задолженности за определённый период. Он помогает обнаружить расхождения в учёте, подтвердить сумму долга и зафиксировать состояние расчётов с контрагентом на конкретную дату. Разберём, как составить акт сверки взаиморасчётов, кто должен его подписывать и что делать при обнаружении расхождений. Акт сверки показывает, какие операции каждая сторона отразила в своём учёте и какое сальдо получилось по итогам периода. В документ обычно включают: Если данные совпадают, стороны подписывают документ без разногласий...

Кассовый разрыв — это временная нехватка денег на обязательные платежи. Компания может быть прибыльной, иметь подписанные договоры и выставленные счета, но не располагать деньгами для выплаты зарплат, налогов, аренды или расчётов с поставщиками. Разберём, почему возникает кассовый разрыв, как его рассчитать и что делать, если денег на счёте уже не хватает. Кассовый разрыв возникает, когда дата поступления денег от клиентов не совпадает с датой обязательного платежа компании. Например, до 10 августа бизнес должен выплатить сотрудникам 800 000 рублей. Клиенты должны перечислить компании 1,2 млн рублей, но по договорам срок оплаты наступает только 20 августа...

Взыскание дебиторской задолженности лучше начинать не тогда, когда клиент перестал отвечать, а сразу после нарушения срока оплаты. Чем дольше компания откладывает работу с долгом, тем сложнее вернуть деньги без юристов, суда и дополнительных расходов. Разберём пошаговый порядок взыскания дебиторской задолженности: от первого напоминания до официальной претензии должнику. Дебиторская задолженность — это деньги, которые компании должны клиенты и другие контрагенты. Например, вы поставили товар, оказали услугу или выполнили работы, но покупатель пока не произвёл оплату. До установленной договором даты такая задолженность считается нормальной...

Компания выполнила работу, отгрузила товар, подписала документы и выставила счёт. В отчётности выручка уже есть, а денег на счёте ещё нет. Пока клиент не заплатил, бизнес фактически кредитует его за свой счёт. При отсрочке в 60–90 дней такая ситуация может казаться нормальной. Проблемы начинаются, когда срок оплаты проходит, менеджер забывает напомнить, бухгалтерия не видит актуальный статус, а просрочка постепенно превращается в долг, который уже сложно вернуть. Разберём, как понять реальный размер дебиторки и выстроить процесс, при котором счета не остаются без внимания. Дебиторская задолженность — это деньги, которые компании должны клиенты и другие контрагенты...