Режимо — налоги ИП простыми словами

Первый год ИП обычно проходит в заботах о клиентах, а не о налоговой. И именно в первый год чаще всего пропускают сроки — не из-за безответственности, а потому что о них просто никто не предупредил. Вот пять дат, на которых новички спотыкаются чаще всего. Если при регистрации вы не выбрали режим, у вас есть 30 дней, чтобы подать уведомление о переходе на УСН. Не успели — до конца года вы на общей системе: НДФЛ, НДС и куда больше отчётов. Чем грозит: вместо 6% с выручки — общая система до 1 января следующего года...

Торты на заказ для друзей, фотосессии по выходным, вязаные игрушки, уроки гитары. Сначала это просто увлечение, потом появляются первые заказы, а потом — постоянные клиенты и переводы на карту каждую неделю. В какой-то момент возникает вопрос: а нужно ли с этого платить налог? Короткий ответ — да, с первого рубля. Хорошая новость — это проще и дешевле, чем кажется. Если вы испекли торт подруге на день рождения бесплатно — это подарок. Если продали торт за 3 000 ₽ — это доход. Закон не делает исключений...

С 1 января 2027 года для ИП меняется несколько правил. Звучит тревожно, но на деле для одних не изменится почти ничего, а для других год станет заметно дороже. Разберём на четырёх условных примерах. Фиксированные взносы вырастут с 57 390 до 61 154 ₽ — на 3 764 ₽. Но на УСН «доходы» без работников взносы уменьшают налог. Пример: доход 2 млн ₽ в год. Налог 6% — 120 000 ₽. Взносы — 78 154 ₽, налог уменьшается на них до 41 846 ₽. Всего — те же 120 000 ₽, что и в 2026 году. Рост взносов просто «съедается» налогом...

Многие годами работают «на себя» неофициально или сидят на самозанятости, хотя давно её переросли. Причина часто одна: страх перед ИП. Разберём самые живучие мифы — какие из них правда, а какие нет. Неправда. Заявление можно подать онлайн — через сайт ФНС, Госуслуги или банк. При электронной подаче госпошлину не платят. Налоговая регистрирует ИП за несколько рабочих дней, ходить никуда не нужно. Неправда — и это самый дорогой миф. Каждый ИП платит фиксированные взносы «за себя», даже если не заработал ни рубля...

Патент на парикмахерские и косметические услуги — один и тот же вид деятельности по всей стране. Но цена у него в разных городах отличается в 14 раз: около 10 тысяч рублей в год в Екатеринбурге и почти 149 тысяч в Москве. Кажется, что мастеру из Москвы просто не повезло. Но если посчитать, сколько он отдаёт на самом деле, разница окажется намного меньше. Патент стоит 6% от дохода, который регион «назначает» для вида деятельности. Это не ваша реальная выручка, а сумма из регионального закона — потенциальный доход...