Planning Passion is my Profession

📊 Одна табличка Excel на $16 млрд: да, но нет Можно ли управлять такой суммой с помощью одной таблицы Excel? Агентство Health New Zealand (HNZ) решило попробовать. Итог: убытки и серьёзное отклонение от бюджета, что привело к проведению независимого аудита. Аудиторы из Deloitte выявили ключевую причину провала: неспособность агентства своевременно обнаружить и устранить несоответствие между расходами и доходами. Основной виновник? Та самая таблица Excel. Вот её «достижения»: 1️⃣ Жёсткая кодировка данных — неясные источники и невозможность обновления. 2️⃣ Ошибки и задвоения начислений — сложно понять, что, где и как учтено. 3️⃣ Манипуляции с данными — минимальный контроль повышает риски. 4️⃣ Человеческий фактор — пропущенные нули, случайные числа и прочие сюрпризы. 5️⃣ Хаос в отчётности — до 15 дней на консолидацию данных и ещё 5 дней на анализ. Всё это продолжается до следующего квартала. Кстати, аудиторы отметили, что у HNZ уже есть инструменты для автоматизации планирования, но они почему-то не используются. 💡 Итоги и рекомендации Аудиторы сделали несколько очевидных выводов: 1️⃣ HNZ утратила контроль над ключевыми финансовыми рычагами. 2️⃣ Агентство не может оперативно реагировать на разрыв между расходами и доходами. 3️⃣ Требуется автоматизация процессов планирования и контроля, а также их реинжиниринг. Если вы хотите продолжать взращивать своих Excel-монстров — вперёд. Но если после прочтения этого текста у вас задёргался глаз и вы мечтаете о современных инструментах управления бизнесом, мы знаем, как сделать иначе. 😉

Могут ли камни платить налоги? Как создать налогообложение для камней еще не придумали, поэтому государство решило идти проверенным путем - повысить бремя для компания и граждан. Минфин внес в правительство проект законопроекта об изменении налоговой системы, которое с высокой степенью вероятности вступят в силу с 1 января: 1. Прогрессивный НДФЛ. 🔵 13% — для доходов до 2,4 рублей в год 🔵 15% — для доходов от 2,4 до 5 млн 🔵 18% — для доходов от 5 до 20 млн 🔵 20% — для доходов от 20 до 50 млн 🔵 22% — для доходов свыше 50 млн рублей 2. Повышение налога на прибыль. Налог увеличат с 20% до 25%. Пересчитываем бюджеты и стратегии - акционеры не досчитаются чистой прибыли. 3. Повышение НДПИ. Ресурсникам особенно актуально позаниматься сценарным моделированием. Звучит как гороскоп. 4. Появление НДС для УСН. Для компаний с оборотом больше 60 млн в год, но со своими нюансами. Будет сниженная ставка для тех, кто не может применять вычеты. Из ложки меда: 1. Повышение общего лимита для УСН, что при появлении НДС в целом становится менее интересным. 2. Налоговый кэшбек для семей с детьми и низкими доходами. По сути аналог сниженной ставки. 3. Планы на налоговую амнистию за дробление. Если после дела Блиновской у вас несколько ИП - вы очень смелый, но вам дадут шанс. 4. Повышение коэффициента учета НИОКР для снижения налоговой базы. 5. Остаток двух ступеней НДФЛ для дивидендов и депозитов. По итогу сейчас самое время спланировать и семейный, и корпоративный бюджет 2025.

В ответ на пост Еще более короткое объяснение. Правда во время бюджетной кампании сами участники выглядят как на картинке справа 🤷🏻‍♂️

😢 В прошлый четверг Microsoft сообщила, что перестанет продлевать свои лицензии в России. Вряд ли в стране за полтора года остался хоть один IT директор, который к этому моменту не имел план Б. Но легче не стало. Сложность замены такого гегемона как Microsoft в том, что это не только Office 365. Это целый пакет связанных продуктов, который потребуется заменить: 🔹 Почтовый сервис и учетные записи (Exchange) 🔹 Инструмент коммуникации (Teams/Skype) 🔹 Систему хранения данных и коллаборации (OneDrive, SharePoint) 🔹 И может даже СУБД (MS SQL) 🔹 В худшем случае операционную систему (что выглядит совсем маловероятным) Российские вендоры не имеют такого же экосистемного и мощного продукта, который предоставляла Microsoft. Есть еще вариант «веселого Роджера», но он влечет за собой проблемы как в правовом поле, так и вопросы безопасности. Отдельного рассмотрения достоин всем знакомый и любимый Excel. Сложность его замены в том, что он сам по себе представляет экосистему: PowerQuery, VBA, дополнительные платные надстройки (Think Cell), связки с MS Access, куча шаблонов/формул и т.д. Поэтому замена Excel на российские аналоги приведет к тому, что значительная часть «теневого ИТ» внутри различных отделов не сможет работать на новом софте. Такие задачи потребуется переосмыслить или распределять между другими ИТ-решениями. И в этом есть шанс для российских EPM платформ, таких как Оптимакрос, Knowledge Space, Форсайт. EPM платформа никогда не сможет полностью заменить Excel и его аналоги, но отлично справится именно со сложными моделями и квази-решениями, которые успели обрасти собственным наследием и перестали быть гибкими и понятными для большинства пользователей. EPM продукты способны обрабатывать большие объемы данных (то что уходило в Access/ PowerQuery), реализовывать сложные расчеты (где были простыни формул и VBA) и связывать это все между собой в едином месте. И если вам светит переезд на российские электронные таблицы задумайтесь: может именно ваш кейс правильнее решить в отдельном продукте? 😏

📚 ОШИБКА ПЛАНИРОВАНИЯ: не косяк, а наука Если вы заметили, что большинство планов (проектных, корпоративных или смета на ремонт) имеет устойчивую тенденцию нарушаться, то вы не одиноки. Психолог Даниэль Канеман изучил причины нарушений с точки зрения психологии и сформировал термин «Ошибка планирования». Это когнитивное искажение, связанное с излишним оптимизмом при планировании и стремлением выдать желаемое за действительное. Например, классическим примером ошибки является план размещать по три поста в телеграмм канале в неделю 🤷🏻‍♂️. Среди причин «Ошибки планирования» выделяют следующие: 🔹 Банальный оптимизм и склонность к беспроблемному сценарию 🔹 Желание быстрее закончить и подгон плана под желаемое/требуемое 🔹 «Императив одобрения» - все хорошее приписывается себе, все плохое скидывается на внешнюю среду. В итоге при опоре даже на фактические данные план корректируют в сторону оптимизма. 🔹 Переоценка выгод и недооценка рисков. Все знают, что между майскими половина людей в отпуске, а вторая половина на расслабоне. Но не всегда это находит отражение в плане. Ок, люди оптимисты, подгоняют планы и не умеют планировать. Что делать? 🔸 Включите критическое мышление. Канеман описывает процесс мышления как энергозатратный, поэтому и часто избегаемый нашим мозгом. Любой план можно рассмотреть под разными углами и задать неудобные вопросы. 🔸 Сегментируйте и декомпозируйте. Разделите план на отдельные задачи и критически оцените каждую в отдельности – с высокой степенью вероятности сумма оценок будет выше изначальной. Дополнительная декомпозиция позволит обнаружить узкие места и заставит принять дополнительные обязательства по выделенным задачам, что способствует лучшему соблюдению плана. 🔸 Опирайтесь на фактические данные. Если все что-то делают за год, а вы планируете за месяц – вряд ли все можно свалить на внешние обстоятельства. 🔸 Блесните знанием, что «Ошибка планирования» это научно доказанное когнитивное искажение и просто умножьте оценку на 1,2 (или срежте 2 поста из недельного плана).

Когда консалтеры назначили встречу на два часа и вещают без остановки про космические корабли.

🚰 Планирование и отключение горячей воды. ▶️ Реагирование Включил кран, воды нет. Грустно лезешь в кладовку за ковшиками и тазиками. И так каждый день. ▶️ Операционное/тактическое планирование Завтра отключат воду! Завтра встану пораньше, чтобы все успеть пока не выключили; во вторник иду в зал (я же для этого и покупал абонемент); в среду надо навестить родителей; четверг - банный день; в пятницу собираемся у Сереги. И так каждый день. ▶️ Среднесрочное планирование В этом году воды не будет в Июле. Куплю путевочку в санаторий и возьму отпуск. И так каждый год ▶️ Стратегическое планирование Воду отключают каждый год и в разное время, график отключения в лучшем случае появляется в начале года. Чтобы быть независимым, я покупаю бойлер и вопрос закрыт надолго. ▶️ Бюджетирования по заявкам от ЦФО Жена просит купить бойлер за 50 000р. Говоришь, что нет денег и это не первый приоритет. Торгуетесь, режете косты и покупаете бойлер за 20 000р. ▶️ Стратегическое планирование LVL HARD Начинаешь закаляться с детства. К моменту отключения горячей воды спокойно моешься в холодной. Чувствуешь превосходство нам остальным "рынком". А как планируешь греть ковшик ты?

Всем хорошей пятницы и поменьше овертаймов 🥲

Если после вчерашнего скроллинга новостей у вас не осталось сил на планирование - доверьтесь нашему шуточному астрологическому прогнозу на июль: ♈️ Овен Для вас планирование - это распределение ресурсов. Определите, что вам доступно и найдите наиболее выгодное для вас применение. ♉️ Телец Планируйте заранее и уделяйте внимание деталям. Возможно, что именно они выведут ваш план на новый уровень. ♊️ Близнецы Будьте гибкими в своем планировании и оставайтесь открытыми для новых идей. Общайтесь с окружающими, чтобы получить разные точки зрения. Connected Planning как он есть. ♋️ Рак Создайте план, который обеспечивает стабильность и комфорт. Уделите время на обдумывание своих чувств и потребностей. Ведь планирование это не только про часы и деньги. ♌️ Лев Установите четкие цели и делегируйте задачи, если это возможно. Не бойтесь принимать решения и действовать. ♍️ Дева Планируйте тщательно и систематически. Уделите внимание деталям и организуйте свою работу эффективно. ♎️ Весы Сосредоточьтесь на краткосрочных целях и разбейте их на маленькие шаги. Будьте готовы к переменам и адаптируйтесь к ним. ♏️ Скорпион В следующем месяце вы можете ощущать потребность в большей организации и планировании. Попробуйте установить ясные цели и разработать план действий. Будьте осторожны и избегайте рискованных решений. ♐️ Стрелец Будьте гибкими и адаптируйтесь к изменениям. Ищите новые возможности и не бойтесь рисковать. Реагирование - ваш метод управления в июле! ♑️ Козерог Планируйте на долгосрочную перспективу и устанавливайте реалистичные цели. Будьте терпеливы и последовательны в своих действиях. ♒️ Водолей Звезды настоятельно советуют вам спланировать свой отдых и поменьше работать. Да, я сам водолей. ♓️ Рыбы Слушайте свою интуицию и учитывайте свои эмоции при планировании. Не бойтесь просить помощи и поддержки у окружающих.

🇺🇸 В продолжение темы «че там за бугром?» Отдельное внимание коллеги уделили трендам в области управления данными для планирования: 🔹 Рост объема необходимых данных. Все больше приходится работать с транзакционными данными и использовать OLTP системы. Это связано как с ростом детализации данных (есть запрос и со стороны бизнеса и возможность эти данные собрать), так и с увеличением типов и источников данных (для полноценного планирования требуется все больше не финансовых метрик). 🔹 Увеличение «time to value» при интеграционных процессах. Интеграция составляет значительную часть бюджета и трудозатрат проектов по автоматизации/изменению планирования. Дублирование данных между системами и сложная поддержка систем и интеграции вносит корректировки в проектные планы. 🔹 Необходимость в консолидированных данных. На фоне роста количества данных и усложнения процессов интеграции бизнес ожидает получить бесшовную интеграцию с единым уровнем управления данными, с возможностью гибких изменений и масштабирования данного решения. 🗄 Данные это фундамент вашего планирования. Да, можно накидать планы на салфетке, но построить систему принятия решений без данных будет невозможно. Работать с этим фундаментом все сложнее, поэтому запланируйте развитие соответствующих компетенций и успевайте за трендами 🏃‍♂️🏃‍♂️🏃‍♂️!

🇺🇸 Рубрика: что там за бугром В начале июня Anaplan (один из лидеров платформ для интегрированного планирования) провел в солнечном Сан-Диего конференцию для клиентов и партнеров. Коллеги держат фокус на планировании и адаптируют своей продукт под тренды, требующие от организаций быть гибкими, быстро и эффективно принимать стратегические решения. Среди них: Тренд на гибкость и скорость: 🔹 Изменение общих горизонтов планирования: год → месяц → день → час 🔹 Потребность в сценарном анализе в режиме реального времени 🔹 Переход к согласованным решениям и быстрым изменениями – быть более гибкими. Устранение проблем «традиционного планирования»: 🔹 Трудоемкие ручные процессы 🔹 Ограниченное и неэффективное взаимодействие между отделами 🔹 Сценарный анализ делается неделями и часто результат "неюзабельный" Указанные тренды релевантны и для России. Уверен, что по сравнению с нашей бизнес-средой западные коллеги недооценивают степень сокращения горизонтов и количество сценариев изменения бизнес-модели 🥲