Налоговый Консультант для Бизнеса

Как я отвечаю на требование налоговой по страховым взносам Недавно я получила требование от налоговой инспекции — камеральная проверка расчета по страховым взносам. Звучит серьёзно, а на деле — ситуация достаточно распространённая для индивидуальных предпринимателей с сотрудниками. Налоговый орган сообщил, что по их данным мои сотрудники получают выплаты ниже среднеотраслевого уровня. И сразу предложил объясниться: «Почему так?». Первым делом я проанализировала свои расчёты и вспомнила главный момент: сравнивать бизнесы по «средней температуре по больнице» — некорректно. Один ИП может иметь оборот 15 млн, а другой — 100 млн, но оба будут числиться как микропредприятия. И понятно, что зарплаты там будут отличаться. Мой первый шаг — подготовить аргументированное пояснение. В нём я не стала подробно раскрывать всю кухню, а сослалась на нормы ТК РФ и НК РФ. Главное, что я подчеркнула: зарплата моих сотрудников всегда выплачивается в срок и не ниже МРОТ по Санкт-Петербургу. Всё остальное — индивидуальные особенности моего бизнеса. Что будет дальше? Тут два варианта: налоговая сочтёт пояснения достаточными и больше вопросов не возникнет; либо поступит отдельное требование с просьбой предоставить документы. Я обязательно расскажу, чем закончится эта история. Это будет полезно каждому предпринимателю, ведь камеральные проверки проходят абсолютно все. 💡 Если вы как предприниматель получили похожее требование и не знаете, как правильно ответить — пишите t.me/...nce . Я помогу составить пояснение так, чтобы у налоговой вопросов стало меньше, а у вас — спокойствия больше.

Как я пережила допрос в налоговой — и почему теперь сплю спокойно Знаете, что страшнее понедельника бухгалтера и налогового консультанта? Нет, не годовой баланс и даже не отчёт по НДС. Это требование из налоговой: «Вызов на допрос в ФНС». Оно пришло в середине дня, когда я мирно работала над ответом по очередному требованию своего заказчика. Чашка кофе ещё была тёплой, а настроение — почти пятничным. Открываю: «Просим явиться в качестве свидетеля… для дачи пояснений…». И тут моя внутренняя «1С» зависла. Меня вызывали как свидетеля по деятельности компании моего клиента. Как это было В кабинете инспектора пахло бумагой и чем-то металлическим. На столе — папка толщиной с мою годовую отчётность по всем клиентам. — «Назовите ваши должностные обязанности» — начинает он. А я про себя думаю: «Вот и проверка на знание своей должностной инструкции, только работаю я с заказчиками по договору». Я спокойно перечисляю: веду бухгалтерский и налоговый учёт, готовлю отчётность, контролирую расчёты с контрагентами, взаимодействую с налоговыми органами, согласно заключенного договора. — «А кто выбирает поставщиков?» — «Заказчик. Я проверяю их по спискам надёжности и по документам». Пара вопросов звучала так, будто инспектор читал мой внутренний список «страшилок»: «Кто имеет доступ к 1С?» «Кто получал ЭЦП и у кого она находится?» «Кто формирует и подписывает сдаваемую отчетность?» «Как вы взаимодействуете с ООО...?» «Почему снизилась налоговая нагрузка в прошлом квартале?» И так 1,5 часа Что помогло не «поплыть» Для меня это уже не первый допрос: и как бухгалтера, и как налогового консультанта. Я была готова к беседе с налоговым инспектором и уже знала примерный список вопросов, потому что он примерно во всех случаях одинаков. Отвечать нужно только в рамках своей зоны ответственности. Если решает клиент — так и говори. Спокойствие — это твой актив. Не спеши, формулируй чётко. Проверяй протокол. Перед подписью внимательно читай. Бояться стоит не вопросов налоговой, а собственной неподготовленности. Когда ты знаешь, что и как делать — разговор идёт без лишнего пота на лбу. А ещё — инспекторы тоже люди. Один в конце сказал: «Видно, что вы в теме». Вывод: Допрос — не приговор. Это экзамен, который можно сдать на «отлично», если у тебя в голове порядок, а в документах — чистота. А я, вернувшись в офис, допил свой утренний кофе. Он, правда, уже был холодный, но на вкус — победный. ☑ Если вы предприниматель или бухгалтер и хотите, чтобы в вашей истории про «письмо счастья» из налоговой было как можно меньше драмы — я могу стать вашим личным налоговым консультантом. 20 лет опыта, практика в сложных кейсах, умение объяснять без «бухгалтерского китайского», и практика общения с налоговиками. Напишите мне в ТГ @pankova_finance — и давайте сделаем так, чтобы даже налоговая встреча заканчивалась победным кофе, а не штрафом.

Деньги на карту без оформления? ФНС уже рядом — и она не шутит Получаете деньги «на карту» за услуги, консультации, рукоделие, репетиторство или, может, продажи через соцсети? Не оформляете ИП или самозанятость? Думаете: «Ну кто меня найдет?» Спойлер: нашли уже. Федеральная налоговая служба (ФНС) официально заявляет: анализируются все поступления на банковские карты — особенно регулярные, похожие на оплату за услуги. И уже в 2024 году десятки тысяч физлиц получили доначисления налогов, штрафов и пеней на миллионы рублей. Да-да, даже если вы «просто переводы получали». 🔍 Как это работает? Банк передает данные о подозрительных операциях — ФНС их анализирует автоматически. Подозрительно — это регулярные переводы от разных лиц, особенно с примечаниями типа "за услугу", "оплата", "ремонт", "торт", "платье" и т.п. ФНС смотрит: "А зарегистрирован ли этот человек как предприниматель?" — если нет, приходит "письмо счастья". 📊 Немного фактов: В 2024 году, по данным аналитиков, доначисления физлицам за незаконную предпринимательскую деятельность выросли более чем на 50 %. Некоторые случаи заканчиваются штрафами от 20 % до 40 % суммы, а также проверками по счетам. Оформление как «самозанятый» — не спасает, если деятельность велась вне закона задним числом. 💥 Реальные кейсы: Девушка пекла торты на заказ и получала переводы по 2–3 тысячи в день. Через полгода — запрос из налоговой. Доначислили 320 тыс. ₽ налогов и штрафов. Фотограф, работавший «по сарафану», получил 1,8 млн ₽ за год. Без регистрации. В итоге — штраф, налог, блокировка карты, допрос в налоговой. 🤝 Что делать, чтобы спать спокойно: Оформиться как самозанятый — 5 минут через приложение. Легально, просто и с минимальным налогом — 6% только с дохода. Если объемы больше — открыть ИП и платить налоги по упрощенке (УСН). Не откладывать: налоговая уже анализирует поступления задним числом за 2023 и 2024 годы. 📢 Хочешь вести честный бизнес без страха и судорог при слове «ФНС»? Подписывайся на мой Telegram-канал 👉 [ссылка на канал] Пошаговые инструкции: как оформить самозанятость или ИП, не теряя голову Как не нарваться на штраф Как вести учёт доходов — без бухгалтера и без Excel-судорог Примеры, шаблоны, ответы на ваши вопросы и мой личный опыт 💬 Ты можешь быть предпринимателем и даже не знать об этом. Но ФНС — знает. Лучше платить чуть-чуть, чем всё сразу.

Камеральным налоговым проверкам подвергается любая сданная налоговая декларация: Компанией, ИП или физическим лицом С момента предоставления любой налоговой декларации назначается её камеральная проверка ✍️ Что проверяют налоговые органы: 1. По установленной форме подана декларация 2. В установленные сроки 3. Правильность исчисления и декларирования самого налога ✍️ Какие инструменты для проверки используют налоговики: 1. Если декларации связаны с исчислением налога с доходов, то налоговики вправе запросить информацию из банка о всех операциях по счетам: компании, ИП или физического лица 2. Если декларации связаны с декларированием имущественных налогов, то налоговики вправе запросить любую информацию из гос. источников: Росреестр, ГАИ, нотариусы и т.д. 3. На текущий момент у налоговой нет ограничений в информации, и её запросов, если это касается проверки правильности исчисления налогов. Камеральная проверка декларации проходит до 3-х месяцев. В случае выявления ошибок, или неточностей - налоговый орган вправе прислать требование о даче пояснений по интересующим его вопросам. Если ответа на такое требование не предоставить в установленные сроки, после прохождения камеральной проверки налоговики составят акт налоговой проверки уже скорее всего с начисленными налогами. Если в сданной декларации налог рассчитан верно - ни требований, ни актов налоговых проверок не будет. Если остались вопросы - пишите в комментариях Подписывайтесь на мой ТГ канал @pankovacons в нём более подробно разбираем проблемные вопросы ИП, компаний и физ.лиц

К 2029 году ИП как организационно-правовая форма может перестать существовать. Наши законодатели считают, что форма бизнеса ИП (индивидуальный предприниматель без образования юридического лица) морально устарела. И бизнесменам придется выбирать другую форму ведения бизнеса. А на текущий момент выбор не велик: либо самозанятый, либо регистрация компании. Почему к 2029 году? А именно в 2029 году закончится эксперимент с введением самозанятых. Будут подводиться итоги эксперимента, решаться судьба ИП Что на текущий момент показал эксперимент: 1. Миллионы Россиян вывели свои доходы из тени и попробовали свои силы в бизнесе. В России на декабрь 2024 года зарегистрировано более 12 мнл. самозанятых (по данным ФНС); более 219 млрд. рублей самозанятые уплатили налогов в бюджет за весь период эксперимента. 2. Выявлены и негативные факторы эксперимента, а именно подмена трудовых договоров самозанятыми. Налоговый контроль усиливается в этом направлении, и до 2029 года будет только ужесточаться 3. Данный эксперимент оказался успешным для экономики, рынка труда и налогообложения. Выводы, которые возможно сделают из этого эксперимента, могут негативно повлиять на ИП. Повысив лимит для самозанятых, введя еще условия применения самозанятости, ИП перестанет существовать. А что вы думаете по этому поводу? Вы закроете свой бизнес? Или будете регистрировать ООО?