Ольга Сильвестрова

Не всё, что удобно — безопасно: УСН и подводные камни сервисов Недавно ко мне обратился предприниматель на УСН (доходы). Он получил требование от налоговой с просьбой пояснить расхождения в данных и доначислением налога. На первый взгляд всё выглядело стандартно, но причина оказалась в нюансах, о которых многие не догадываются. Он пользовался популярным онлайн-сервисом, который оформляет кассовые чеки от имени исполнителя и переводит выручку уже за вычетом комиссии. Деньги сначала поступают на счёт сервиса, затем перечисляются предпринимателю. Это удобно и экономит ресурсы: не нужно покупать кассу, особенно при небольшом обороте. Однако по закону налог по УСН (и НПД) рассчитывается с полной суммы, указанной в чеке, а не с той, что фактически поступает на расчётный счёт. Автоматизированный бухгалтерский сервис, который клиент использовал через свой банк, этого не учитывал — он считал налог только с поступлений. В результате налоговая заметила несоответствие между данными чеков и отчётностью. Такое происходит чаще, чем кажется. Причина — не ошибка предпринимателя, а особенности расчётов, о которых сервисы не предупреждают. Не все банковские платформы и бухгалтерские сервисы адаптированы под работу через агрегаторы и маркетплейсы. Но есть банки, которые корректно учитывают подобные схемы и формируют верную налоговую базу. ❗️ Именно поэтому так важно лично контролировать финансовые потоки: даже если вы используете банковские продукты или бухгалтерские сервисы, это не гарантирует корректность расчётов. Особенно при работе с посредниками, агрегаторами или внешними платформами с комиссионной моделью, где возможны ошибки и искажения учёта. ✅ Я знаю, какие банки и сервисы действительно учитывают такие особенности и позволяют избежать ошибок. Если вы только планируете начать работу или уже получили требование из ИФНС — рекомендую не тянуть и обратиться за консультацией. Разобраться в ситуации и минимизировать риски можно заранее — это всегда проще и дешевле, чем решать проблемы постфактум. Больше полезного по теме — в моём Telegram-канале t.me/...fin

Как легально зарабатывать на страховых взносах при УСН В продолжение темы о депозитах и управлении деньгами: теперь даже страховые взносы могут работать на бизнес и приносить доход — если знать новые правила уменьшения УСН и грамотно использовать сроки оплаты. С 2023 года у предпринимателей на УСН появилась отличная возможность управлять своими деньгами эффективнее: налог можно уменьшать не только на страховые взносы, которые уже оплачены, но и на те, которые только начислены и подлежат оплате в отчетном году. Это стало возможным после внесения изменений Федеральным законом от 31.07.2023 № 389-ФЗ в статью 346.21 НК РФ (абз. 4 подп. 3 п. 3.1 ст. 346.21 НК РФ) ((https:/.../).Такой подход разъяснён ФНС в письме от 25 августа 2023 г. N СД-4-3/10872@ ((https:/...sy) Что это дает бизнесу? Теперь нет необходимости сразу перечислять страховые взносы в бюджет, чтобы снизить налоговую нагрузку. Достаточно правильно отразить их начисление и учесть при расчете авансовых платежей по УСН — при этом деньги могут временно работать на вас. Размещение на депозите или накопительном счете позволяет получить дополнительный доход, пока не наступил крайний срок оплаты взносов. ❗️Главное — строго соблюдать сроки перечисления, чтобы не получить доначисление налога и пени. 🔤Сроки уплаты фиксированных страховых взносов за себя установлены до 28 декабря текущего года, если не выпадает на выходной (в 2025 году — до 29 декабря). 🔤Дополнительный 1% с доходов свыше 300 тысяч рублей оплачивается до 1 июля следующего года. Причем правила позволяют распределять суммы взносов между кварталами — часть фиксированных можно учесть в одном авансе, часть — в другом, либо все сразу при годовом расчете. Аналогичный порядок действует и для 1% взносов, если его сумма большая — ее тоже можно зачесть частями. Для уменьшения авансовых платежей нужно подавать уведомление по форме КНД 1110355, а годовое уменьшение фиксируется в декларации по УСН. Положительное сальдо ЕНС в момент подачи уведомления не обязательно, если срок уплаты взносов еще не наступил. ❗️Таким образом, деньги не замораживаются на едином налоговом счете и работают на вас вплоть до даты обязательного платежа. Если разместить 50 000 руб. на депозит под 14% годовых с ежемесячной капитализацией, через год на счёте будет 57 467 руб. Доход — 7 467 руб. за год. В результате, новый порядок уменьшения налога по УСН позволяет не просто оптимизировать налоговую нагрузку, но и зарабатывать на грамотном управлении обязательными платежами. Используйте возможности закона с максимальной выгодой для бизнеса: финансовая грамотность сегодня — это не только учет расходов, но и реальный способ увеличить доход за счет правильного оборота средств. Больше полезного по теме — в моём Telegram-канале tt.me/...fin

Фонды и депозиты в бизнесе: как разделение денег меняет мышление предпринимателя и увеличивает прибыль Многие владельцы малого бизнеса сталкиваются с постоянным чувством, что “деньги куда-то уходят”. Оборот вроде есть, но на развитие, зарплаты, налоги и даже на себя регулярно не хватает. Причина часто проста — деньги хранятся “в одной куче”, нет системы разделения по целям. Почему разделение денег на фонды реально работает? Когда бизнес начинает выделять отдельные фонды под ключевые задачи — зарплаты, налоги, закупки, развитие, резерв, личные траты — финансы перестают сливаться в “общий котёл”. Каждый рубль получает назначение, а предприниматель — чёткое понимание: на что реально есть деньги, а где пора “затянуть пояс”. Такое распределение не только создаёт финансовую дисциплину, но и меняет мышление: вы начинаете мыслить категориями целей, а не просто сумм. Психологически сложнее “залезть” в деньги, которые уже отложены на обязательные платежи или резерв, чем просто “снять с общего счёта”. Как выстроить систему фондов и не запутаться 1️⃣ Определите основные цели: Не усложняйте — обычно хватает 4-5 ключевых фондов (зарплаты, налоги, развитие, резерв, личные траты). 2️⃣Откройте отдельные счета или “копилки” для каждого фонда. Большинство банков позволяют это сделать бесплатно и с быстрым управлением через приложение. 3️⃣Настройте автоматические переводы:  Современные банки дают возможность сразу после поступления денег “раскидывать” нужные суммы по фондам — это экономит время и избавляет от соблазна “отложить потом”. 4️⃣Фиксируйте остатки и движения:  Ведите реестр — в блокноте, таблице или приложении. Главное — видеть, сколько денег на каждой цели и как они двигаются. 5️⃣Долгосрочные фонды переводите на депозиты:  На обычных фондах проценты не начисляются, и деньги “лежат мёртвым грузом”. Если есть резерв или фонд для крупных целей — перенесите их на депозит или накопительный счёт, чтобы деньги работали и приносили доход. Психологический эффект 🔤Уходит тревожность: Каждый фонд “под контролем”, вы не гасите пожары — вы управляете процессом. 🔤Меняется отношение к тратам: Перед крупной покупкой видите, из какого фонда взять деньги, и реально ли это сейчас. 🔤Появляется привычка думать на перспективу: Вы не просто “считаете расходы”, а планируете развитие и накопление. Ошибки, которых стоит избегать ➖Избыточное количество фондов: Не нужно дробить финансы на мелкие цели — теряется контроль. ➖Ручное распределение: Если делать переводы вручную, велик риск забыть или “сэкономить на себе”. ➖Деньги только на расчетном счёте: Долгосрочные средства должны работать — используйте депозиты. Простой лайфхак Даже если начнёте с 2-3 фондов, через месяц почувствуете разницу. Попробуйте в течение трёх месяцев вести систему фондов и хотя бы один депозит — увидите, как изменится не только порядок в финансах, но и ваше отношение к деньгам. Разделение денег помогает принимать решения осознанно и видеть перспективу развития. Это шаг от обычного учёта к управлению и росту прибыли. Больше полезного по теме — в моём Telegram-канале t.me/...fin

Как сохранять простоту в сложных процессах — опыт из практики Чем больше задач и инструментов появляется в работе, тем чаще возникает соблазн всё усложнить: добавить ещё одну таблицу, интеграцию, правило или автоматизацию. Но за этим легко потерять главное — простоту и прозрачность. Вот несколько принципов, которыми я руководствуюсь, чтобы даже самые запутанные процессы оставались максимально простыми и понятными: 1️⃣ Чёткая цель — минимальный набор инструментов Перед запуском любого процесса я всегда задаю себе вопрос: “Для чего это делается?” Если задачу можно решить в Google Таблицах без дополнительных сервисов — делаю именно так. Избыток инструментов чаще мешает, чем помогает. 2️⃣ Визуализация и понятность Если процесс сложно объяснить словами — рисую схему или делаю короткую инструкцию. Простая визуализация помогает быстро увидеть “узкие места” и понять, где всё усложнилось без причины. 3️⃣ Автоматизация — инструмент для ускорения, а не усложнения Автоматизация отлично работает там, где она действительно экономит время и снижает количество ошибок. Но не стоит автоматизировать всё подряд — иногда простая ручная операция быстрее и гибче. Перед запуском автоматизации стоит спросить себя: “Реально ли она упростит жизнь мне и коллегам?” Если да — внедряйте, если нет — не бойтесь оставить процесс ручным. 4️⃣ Регулярный аудит процессов Пару раз в месяц пересматриваю рабочие процессы: не только автоматизации, но и обычные ручные шаги. Задача — убедиться, что всё по-прежнему актуально, нет “мертвых” звеньев, лишних действий или ненужных правил. Такой аудит помогает поддерживать процессы в рабочем и простом состоянии. 5️⃣ Документация — только по делу Вместо длинных инструкций — короткий регламент или простая майнд-карта. Главное — чтобы любой мог быстро понять, что и как делать. Обычно достаточно одной-двух страниц или небольшой схемы. Если объяснение занимает больше 5–10 минут, значит, его можно сделать ещё проще. 6️⃣ Не бояться переделывать Если что-то работает слишком сложно — не жалею времени на переработку. Простота в работе экономит время и нервы всей команды. 7️⃣ Стандартизация процессов и создание форм Ещё один способ упростить работу — стандартизация. Не тратьте время на постоянное “изобретение велосипеда”: для повторяющихся задач лучше создать готовую форму или шаблон (бланк согласования договора, форма передачи данных, шаблон письма и пр.). Так сотрудник не будет гадать, как оформить отчёт, заявку или описание, и не будет тратить время на выдумывание структуры. Стандартизация экономит время, уменьшает количество ошибок и делает процессы предсказуемыми для всех. Сложность в работе неизбежна, когда растёт бизнес или проект. Но важно не терять простоту: она помогает быстро обучать новых людей, не “ломать голову” над каждой задачей и экономить ресурсы на поддержке процессов. В большинстве случаев простой подход работает не хуже, а часто и лучше. Больше полезного по теме — в моём Telegram-канале t.me/...fin

Почему предприниматели боятся управленческого учёта — и зря Поговорим честно: управленческий учёт — не из тех тем, от которых у собственников глаза горят и сердце бьётся чаще. Чаще наоборот: при словах “ДС”, “маржинальность”, “P&L” человек слегка бледнеет, отшучивается и старается переключить тему. Почему так? Вот четыре самых частых страха — и немного реальности, которая на самом деле совсем не страшная. Страх №1️⃣: “Это слишком сложно” Такое впечатление складывается часто — особенно, если до этого учёт представлял собой набор файлов, собранных “на всякий случай”, без структуры и цели. Когда данные живут сами по себе, а цифры не складываются в картину — становится и правда сложно. Но если выстроить систему, даже простые таблицы превращаются в мощный рабочий инструмент. В них можно наглядно увидеть: ➖ сколько зарабатывает бизнес, ➖ какие направления приносят доход, а какие только создают нагрузку, ➖ где именно теряется прибыль. Не всегда нужны громоздкие и дорогие сервисы с лицензиями и командой внедрения. Во многих случаях достаточно таблиц — если структура продумана, расчёты точны, а логика адаптирована под задачи конкретного бизнеса. Сложность — не в инструменте. Она появляется, когда нет ясности, зачем и как считать. С этим как раз и помогаю разобраться: по шагам, без перегрузки и с результатом. Страх №2️⃣: “Это дорого и займёт кучу времени” Устойчивый миф: управленческий учёт — это обязательно полгода внедрения, миллионы рублей и отдел аналитики в штате. На практике — всё проще. Работа идёт поэтапно, с понятной структурой и реальными сроками. Через 2–3 недели уже становится видно: ➖ какие направления приносят реальную прибыль, ➖ где завышены расходы, ➖ какие решения стоит пересмотреть. А через несколько месяцев — бизнес начинает чувствовать уверенность, потому что у собственника наконец появляется ясная финансовая картина, а не догадки и хаотичные таблицы “на память”. Страх №3️⃣: “У нас всё ведёт бухгалтер” Это классика. И да, бухгалтер действительно ведёт. Но — для налоговой. А управленческий учёт — для собственника. Бухгалтер покажет прибыль “на бумаге”. Я помогу понять: ➖ почему денег на счету меньше, чем ожидалось, ➖ что именно “съедает” маржинальность, ➖ где есть резервы для роста, которые пока не используются. Страх №4️⃣: “Мне некогда этим заниматься” Абсолютно логично. Собственник не должен заниматься таблицами — он должен принимать решения. А моя задача — подготовить для этого всё необходимое: ➖ понятную, наглядную систему учёта, ➖ простую аналитику в одной вкладке, ➖ регулярную обратную связь по цифрам, без перегруза и непонятных терминов. Управленческий учёт — это не абстрактные “таблицы ради отчёта”. Это работающая система, которая помогает бизнесу ➖ не терять деньги, ➖ уверенно масштабироваться, ➖ и принимать решения с опорой, а не на интуиции. Если чувствуете, что в цифрах что-то не складывается — значит, уже есть повод навести порядок. Разберёмся вместе: спокойно, поэтапно и без навязанных решений “как у всех”. Больше полезного по теме — в моём Telegram-канале t.me/...fin

Почему даже при хорошем обороте бизнес может оказаться на грани? ⠀ Многие компании с внушительной выручкой оказываются в зоне риска из-за одного сбоя: ➖ клиент не оплатил вовремя, ➖ выручка просела, ➖ расходы неожиданно выросли. ⠀ Причина — отсутствие системы управления финансами. Когда все поступления моментально уходят в оборот, без учёта их назначения, это создаёт иллюзию стабильности. ⠀ Авансы воспринимаются как прибыль. Резервы не формируются. Обязательства перед клиентами — не фиксируются. ⠀ Такой бизнес работает «от поступления к поступлению», а любой сбой запускает цепочку проблем: от кассового разрыва до потери контроля. ⠀ ❗️При системном подходе к финансам ситуация выглядит иначе. Финансовые потоки разделяются по функциям: ➖ авансы — под обязательства, ➖ прибыль — по факту выполненных работ, ➖ расходы — с учётом приоритетов и резервов. ⠀ Это позволяет собственнику видеть реальную картину, принимать обоснованные решения и выдерживать внешние колебания без потери управляемости. ⠀ Финансовая устойчивость — это не везение. Это результат регулярной, спокойной работы с цифрами. Именно она даёт бизнесу возможность не просто расти, но и сохранять финансовую стабильность даже в нестабильной среде. Больше полезного по теме — в моём Telegram-канале t.me/...fin

Реальный кейс: как управленческий учёт изменил бизнес и помог сэкономить 21% расходов Хочу поделиться примером того, как управленческий учёт может изменить картину для бизнеса, даже если на первый взгляд кажется, что всё работает просто отлично. Управленческий учёт для digital-агентства (B2B, промышленность) Оборот — около 3 млн руб. в месяц. Команда занята, заказов много, но собственник не понимал, какие проекты действительно приносят прибыль, а какие — работают в минус. До начала совместной работы учёт проектов не вёлся, и все доходы и расходы суммировались в общий поток, что не позволяло анализировать рентабельность отдельных проектов. Учёт был разделён на проекты и направления (SEO, контекст, разработка и пр.) с разнесением расходов по каждому проекту и итоговой сводкой в динамике по месяцам. ❗️Стало видно: ➖ какие проекты системно убыточны — от них отказались; ➖ по каким давно не пересматривались цены — прайсы пересчитали; ➖ в каких случаях затраты завышены — разобрались, почему расходы завышены, и пересмотрели подход к распределению задач внутри команды; ➖ какие направления более прибыльные, а какие не приносят должного дохода. Отдельно проанализировали процесс постановки задач. Раньше они ставились без учёта ставки конкретного специалиста и без оценки срочности. Это приводило к тому, что дорогостоящие ресурсы тратились на задачи, которые не были критичны. ❗️Сейчас: ➖ по каждому проекту установлен лимит бюджета; ➖ специалисты сами контролируют, как распределяются расходы; ➖ если лимита на расходы по задачам недостаточно, работы согласовываются с заказчиком за дополнительную плату, чтобы избежать убыточности проекта при сохранении высокого качества работ. ➖ отказались от направлений, которые не обеспечивают прибыль и становятся работой ради работы. Результат за 3 месяца: 📉 расходы снизились на 21%, 📊 появилась понятная система для принятия решений, ✅ экономия покрыла затраты на внедрение и сопровождение. Учёт ведётся на постоянной основе, отчёты обновляются еженедельно. Команда стала осознаннее управлять своими задачами, а собственник — увереннее принимать решения по проектам. Этот опыт доказывает, что управленческий учёт необходим в любом бизнесе — это не просто цифры, а эффективное управление ресурсами и увеличение прибыли за счёт грамотного управления бизнесом. Больше полезного по теме — в моём Telegram-канале t.t.me/...fin

💰 3% за рекламу — очередной платёж, который можно было бы не платить С 1 апреля 2025 года в силу вступил обязательный платёж 3% от суммы, потраченной на размещение рекламы в интернете. Он касается тех, кто размещает рекламу от имени клиентов: агентств, фрилансеров, подрядчиков, маркетологов. Этот платёж — не налог и не сбор, но суть не меняется. Причём платить может тот, кто вообще не планировал брать эту обязанность на себя — просто из-за неудачной формулировки в договоре. ❗️Что важно понять: Дело не в самом платеже — дело в том, на кого он ложится и почему. Если у тебя в договоре с клиентом написано "оказываем услуги по размещению рекламы", и при этом рекламный бюджет проходит через твой счёт — ты, скорее всего, уже становишься плательщиком этих 3%. Даже если эти деньги — вообще не твои. Даже если ты просто перевёл их в рекламную систему. Просто потому, что договор оформлен как "оказание услуги", а не агентирование или консультация. Именно поэтому сейчас в агентствах идёт большая работа: ➖ кто-то корректирует формулировки, ➖ кто-то пересматривает всю структуру договоров, ➖кто-то отказывается от размещения и оставляет за собой только стратегию, аналитику и аудит. Это не попытка обойти закон, а осознанный подход: когда договоры и процессы оформлены не в спешке, а с расчётом и пониманием, как защитить бизнес и избавиться от ненужных расходов. Что мы сделали с моими клиентами: Сейчас мы не просто считаем прибыль и рентабельность — мы смотрим глубже: где бизнес может потерять деньги из-за юридических и финансовых деталей. ✅ Сначала подключили юриста и разобрали риски. ✅ Затем адаптировали договоры под реальные модели работы в каждом агентстве: ➖ где используется агентская схема, ➖ где договор охватывает весь маркетинг и требует детализации, ➖ где рекламные бюджеты оплачиваются напрямую через рекламные сервисы, минуя счёт агентства. ✅Параллельно настроили управленческий учёт так, чтобы:  🔜 рекламные бюджеты не учитывались как доход,  🔜было ясно, с какой суммы действительно возникает обязанность по отчислениям,  🔜 не появлялись ненужные расходы из-за некорректного оформления. ⚡️ Это уже не просто бухгалтерия. Это стратегическое решение: оформлять всё заранее, понимать последствия и не терять деньги на ровном месте. ❗️ В результате — у клиентов корректная схема, ясная ответственность и прозрачная финансовая модель, готовая к росту. Больше полезного по теме — в моём Telegram-канале t.me/...fin

⚠️ С 30 мая в России вводятся новые штрафы за нарушения при работе с персональными данными. Берёшь у клиента имя, телефон, почту?  Даже если записал в заметки — ты уже оператор персональных данных. ❗️Что грозит:  — Не подал уведомление в Роскомнадзор — штраф от 100 000 до 300 000 ₽  — Подал с опозданием — те же суммы Кто такой оператор по закону: оператор — это госорган, муниципальный орган, юрлицо или физлицо, которое самостоятельно или вместе с другими:  — организует или осуществляет обработку персональных данных  — определяет цели, состав и действия с этими данными Проще говоря, это любой, кто берёт данные клиентов для работы. ✅ Я уже подала уведомление — заняло 15 минут.  Если ты ещё не подал заявление, это можно сделать здесь (https:/...m/) Больше полезного по теме — в моём Telegram-канале t.me/...fin

Себестоимость не трогали год — и бизнес "съел" сам себя Иногда кажется: всё под контролем. Но цифры говорят другое ⬇️ Ко мне пришёл владелец digital-студии: — Прибыль уменьшается, хотя проектов хватает. Что делать? Собрали фин.модель. Доходы на месте. Расходы — вроде те же. Но при расчёте маржинальности начали мигать «красные флажки». 🔜 Стали проверять калькуляцию. Оказалось: себестоимость услуг не пересматривалась почти год. А за это время выросли: ➖ ставки фрилансеров, ➖ стоимость подписок, ➖ расходы на менеджмент проектов. Но в отчётах всё ещё стояли старые цифры. На уровне "выручка минус аренда и зарплаты" — вроде был плюс. Но реальная себестоимость одной услуги выросла настолько, что каждая продажа уводила бизнес в минус. Просто это не считалось в деталях. ❗️Тут важно понимать: проблемы с прибылью редко решаются одним действием. Обычно приходится пересматривать сразу несколько направлений — себестоимость, цены, загрузку, мотивацию и распределение задач в команде. Что сделали: ✅ Пересчитали себестоимость с учётом текущих ставок ✅ Добавили регулярный пересмотр — раз в квартал ✅ Внедрили автоматический расчёт маржинальности по проектам Через месяц стало ясно, какие услуги тащат бизнес вниз, а какие — приносят прибыль. 📈 Без увеличения объёма заказов, просто за счёт точной настройки, бизнес стал зарабатывать больше — за счёт прибыльных услуг, а не постоянной гонки за выручкой. Больше полезного по теме — в моём Telegram-канале t.me/...fin