NSV Consulting - все о международном корпоративном праве и налогах

Казахстан сохраняет свое место в списке юрисдикций, позволяющих размещение элементов расчётной инфраструктуры для международного бизнеса. Отдельные банки республики по-прежнему имеют доступ к международным платёжным механизмам и обеспечивают проведение операций в разных валютах. Ключевое значение имеет не сама юрисдикция, а конкретный банк. Различия между ними проявляются в реальной работе: какие платежи проходят, в каких валютах возможны расчёты, как выстроен комплаенс и насколько предсказуемо взаимодействие с банком в процессе работы...

Процедура открытия банковских счетов в ОАЭ для международного бизнеса существенно усложнилась на фоне ужесточения требований банковского комплаенса, в частности, из-за повышенного внимания к вопросам подтверждения источника происхождения средств, деловой репутации и географии бизнеса. На практике это привело к тому, что для клиентов с российскими корнями и некоторыми видами деятельности выбор банков ОАЭ стал ограниченным. Большинство классических банков либо отказывает в открытии счёта на этапе рассмотрения заявки, либо требует внесения необходимых изменений в структуру компании...

Когда банк спрашивает вас об источнике ваших средств, самым плохим ответом будет формальный. Банку важно увидеть понятную и логичную историю движения денег: как они появились, через какие этапы прошли и почему сейчас находятся у вас. Это называется «последовательная цепочка» (audit trail) — логика движения средств, а не просто набор документов. Чаще всего источники средств у клиентов вполне типовые, но важно не просто назвать их, а уметь «собрать историю». «В нашей практике был случай, когда клиенту нужно было подтвердить средства, накопленные ещё в 90-х...

Банк финансовой корпорации жилого строительства (HDFC Bank) — один из крупнейших частных банков Индии, основанный в 1994 году (штаб-квартира — Мумбаи). На сегодняшний день банк входит в число ведущих финансовых институтов страны по объёму активов, клиентской базе и рыночной капитализации, с широкой сетью отделений по всей Индии. Банк предоставляет доступ к работе с 21 иностранной валютой, что позволяет использовать счёт как для внутренних расчётов, так и для операций за пределами страны. Счёт открывается...

Криптообменники в России находятся под пристальным вниманием. Власти разработали законопроект, который должен определить правила работы криптоинфраструктуры: бирж, брокеров, цифровых депозитариев и криптообменников. Документ также вводит требования к инвесторам, порядок доступа регуляторов к данным о криптосчетах и отдельные правила для майнинга. Планируется, что базовое регулирование начнёт работать с 1 июля 2026 года, а полноценная инфраструктура рынка — с 1 июля 2027 года. Ниже разбираем ключевые положения законопроекта...

Платёжная инфраструктура, созданная на базе платёжных систем, открывает возможности для международных структур, компаний с российскими бенефициарами и бизнеса с мультивалютными расчётами — в случаях, когда открытие счетов в традиционных банках невозможно. Ранее мы рассказывали об открытии корпоративных счетов в платёжных системах Collect & Pay и Collect & Exchange. Платёжные системы обеспечивают универсальную и гибкую инфраструктуру, позволяющую компаниям проводить финансовые операции в различных валютах и юрисдикциях без дополнительных сложностей...

Проверка «налогового здоровья» — это анализ состояния бизнеса и активов с целью выявления и оценки налоговых и валютных рисков. Реальные ситуации, с которыми сталкиваются наши клиенты, наглядно демонстрируют необходимость регулярного контроля за соблюдением норм налогового и валютного законодательства. Разбираем несколько типовых ситуаций, в которых многие могут узнать себя. Во многих из них проблему можно было бы выявить заранее — до запроса налогового органа и до начисления штрафов. Вы направили...

На фоне глобальной геополитической неопределённости предприниматели всё чаще рассматривают инструменты снижения личных и корпоративных рисков. Одним из таких инструментов становится получение второго гражданства. Паспорт Вануату — один из самых быстрых и доступных инструментов получения второго гражданства, который даёт гибкость в передвижении, дополнительную защиту активов и возможности налогового планирования. Программа позволяет получить гражданство без необходимости проживания в стране, при этом отказываться от действующего паспорта не требуется...

Международный фонд — это не формальность ради структуры. Это архитектура защиты капитала, управления активами и передачи наследия. Когда собственник задумывается о создании фонда, вопрос всегда стратегический: какая юрисдикция усилит именно мою модель — с налоговой, репутационной и юридической точки зрения? Если юрисдикция регистрации компании совпадает с планами клиента, это позволяет консолидировать активы под управлением структуры, подчиняющейся местному праву. Например: с помощью компании на Сейшельских Островах возможно реализовать схему защиты дорогостоящих активов (таких как яхты и т...

Отчётность по КИК в 2026 году остаётся зоной повышенного внимания ФНС. Ошибки в расчётах, отсутствие аудита или несвоевременная подача документов приводят к существенным штрафам. Мы подготовили для вас список рекомендаций для успешного прохождения декларационной кампании за 2025 налоговый период. В рамках кампании 2026 года представляются: Сроки подачи: Финансовая отчётность прикладывается к уведомлению (для физических лиц) либо подаётся в составе декларации по налогу на прибыль (для организаций)...

Сингапур — один из самых развитых и престижных финансовых центров мира. Данная юрисдикция на сегодняшний день ассоциируется со стабильностью, прозрачностью, а также с существующими возможностями в сфере налогового планирования. Компании выбирают Сингапур, прежде всего, за выгодные условия в части налогообложения, развитую инфраструктуру и удобство ведения международного бизнеса. Далее представлен обзор на корпоративную среду Сингапура, правила регистрации компаний и банковский сектор данной юрисдикции...

В условиях существующих ограничений и усиления санкционного давления бизнес всё чаще нуждается в новых платёжных решениях для осуществления международных расчётов. Счета в платёжных системах Collect & Pay и Collect & Exchange в данном случае могут стать одним из эффективных инструментов. Ниже делимся кратко и по делу о возможностях и процедуре открытия корпоративных счетов в данных платёжных системах. Collect & Pay – это лицензированная платёжная система, которая была основана в 2020 году и работает в странах Северной и Южной Америки, Европы, Азии и Африки...