Марина Удинцева | Налоговый навигатор для граждан

По процентам с вкладов, полученным в 2023 году, нужно будет заплатить НДФЛ 👛 Когда и как платят налог с процентов по вкладам НДФЛ нужно платить только с суммы процентов по вкладам и остаткам на счетах, которая превышает лимит. 🔹 Как рассчитывается лимит 1 000 000 ₽ х Максимальная ключевая ставка ЦБ из действовавших на 1 число каждого месяца Например, максимальное значение ключевой ставки за год — 16% (именно такая ставка в 2023 нас настигла). Значит, облагаются НДФЛ только проценты свыше 160 тр за весь год. Если по всем вкладам и счетам общая сумма заработанных процентов оказалась меньше, налога нет. Если проценты больше 160 тр, налог нужно заплатить только с превышения. Например, проценты — 180 тр, налоговая база — 20 тр, НДФЛ — 2600 рублей. 🔹 Какие проценты не считаются и не облагаются налогом ✔️ по рублевым счетам и вкладам, где процентная ставка за весь год не превысила 1% ✔️ по счетам эскроу 🔹 Как узнать сумму налога Самостоятельно отслеживать превышение лимита и считать налог не нужно. Банки передают информацию по всем вашим счетам и вкладам в налоговую инспекцию. Там подсчитают общую сумму процентов, и если она больше лимита, в сентябре придет уведомление с суммой налога. 🔹 Когда платить налог с процентов по вкладам Проценты по вкладам за 2021 и 2022 годы налогом не облагаются. По процентам, полученным в 2023 году, НДФЛ нужно будет заплатить на основании уведомления до 1 декабря 2024 года. 🥳 Хорошая новость в том, что с этого НДФЛ можно вернуть налоговый вычет, даже если вы ИП, самозанятый, в декрете или уже на пенсии!

Имущественный вычет за долю детей при покупке жилой недвижимости ⠀ Темы с недвижимостью и вычетами очень сложные Еще сложнее их перевод на простой и понятный язык Поддержите плиз публикации ❤️ — эту и предыдущие, мне очень нужно 😉🤗 ⠀ 👉 Если вы оформили жилье на себя и ребенка, или только на ребенка, вы можете получить имущественный вычет как по своей доле, так и по доле ребенка или только по доле ребенка, если он единственный владелец. ⠀ ❗Важно — суммарный размер налогового вычета по вашей доле и по доле ребенка не может быть больше 2 млн рублей. ⠀ 👉 Например ⠀ Вы купили квартиру за 2 млн рублей и оформили ее на себя и ребенка. Несмотря на то, что каждому из вас принадлежит по ½ квартиры, вы можете оформить вычет за всё жилье и получить 260 тыс. рублей за счет вычета по обеим долям (13% х 2 млн рублей). А если используется ипотека, то дополнительно можете оформить и вычет по процентам ⠀ 👉 Как распределить вычет между родителями и детьми ⠀ Распределение вычета — кто и сколько получит — прописывается в заявлении, которое прикладывается к декларации. Дополнительно прикладываются свидетельства о рождении всех детей, участвующих в распределении долей. ⠀ 👉 Сохраняется ли за ребенком право на получение имущественного налогового вычета по НДФЛ в будущем? ⠀ ДА, СОХРАНЯЕТСЯ!!! 👇 Поскольку в соответствии с Постановлением Конституционного Суда Российской Федерации от 13.03.2008 N 5-П имущественный налоговый вычет получает родитель, по мнению Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики, ребенок сохраняет право на получение имущественного налогового вычета. ⠀ ❓ Что это значит?! Это значит, что, сейчас вы купили квартиру долях — например, по условиям мат. капитала наделили ребенка долей, но деньги то вы потратили СВОИ, и вы можете по 2 млн максимум на каждого супруга получить вычеты. Это не лишит ваших детей в будущем получить собственные вычеты — если они будут к тому времени действовать

История оформления налогового вычета одной семьёй. Итак, дано: Семья купили в 2020 году квартиру за 3.8 млн рублей в ипотеку на 20 лет. В 2021 году в семье появился второй ребенок, соответственно получен маткапитал и мама уходит в декрет. Сертификат на 640тр, им погашают часть ипотеки в досрочку. Найти: Самый оптимальный вариант, чтобы вернуть максимально возможную сумму в моменте. Решение: 1. Так как квартира куплена в браке, то на вычет имеют право оба супруга, по умолчанию в равных долях. Но написав особую бумагу для налоговой доли возврата можно "перекроить", то есть один получит побольше, второй поменьше. Этим не пришлось бы заниматься, если бы стоимость квартиры превышала 4.64млн (за вычетом маткапитала у каждого было бы право на максимальную сумму вычета) 2. Считаем, сколько потрачено собственных средств на покупку этой квартиры (3.8млн - 0.64млн = 3.16млн) 3. Высчитываем общую сумму вычета (3.16млн *13% = 410тр) 4. Смотрим какая сумма НДФЛ уплачена обоими супругами за период 2020 - 2022, и подгоняем перераспределение возврата под эти суммы 5. Зарплаты средние по Екатеринбургу, получаем так, что можем вернуть полностью основной имущественный вычет и ещё захватить вычет по процентам ипотеки 6. Пишем заявление о перераспределении сумм вычета между супругами, собираем доки о покупке, оформляем, отправляем в ФНС по месту прописки каждого супруга 7. Через неделю получаем на карты суммарно около 500тр Круто? Круто! 🚀 Но это не всё!!! Семья закидывает этот возврат в досрочку и сокращает срок ипотеки на 8 лет!!! А это экономия на переплате порядка 1.3млн рублей! Вот это по истине круто!!!🚀🚀🚀 👉 Потребовалось оформить 4 декларации - по 2 на каждого. 2021 пропустила у мужчины, потому что в нем НДФЛ меньше чем 2020 и 2022. Суммарно 2020 и 2021 не хватало чтобы забрать всю сумму, с 2021 был бы небольшой перенос на 2022. Но зачем так делать, если можно просто пропустить 2021, и ограничиться 2 декларациями, вместо трёх. 🗣️Вы скажете: Марина, но так не выгодно тебе 📣Я скажу: мои услуги стоят дороже рынка, и именно поэтому я делаю так, чтобы вам было выгодно! А не так, чтобы лишь бы оформить побольше 😉

Имущественный вычет на ипотечные проценты 🤑 Как всегда призываю - сохраняйте пост и делитесь с друзьями. ⠀ При покупке квартиры в ипотеку у вас есть право на налоговый вычет на выплаченные в банк проценты. В расчет берутся все реально погашенные проценты. ⠀ Есть два периода, для которых действуют разные правила вычета за ипотечные проценты: до 01.01.2014 и после. ⠀ 👉 Жилье или земля куплены до 01.01.2014. ⠀ Размер вычета не ограничен. В этом случае вы можете вернуть 13% от выплаченных процентов по ипотеке, независимо от суммы 💡То есть если у вас переплата по ипотеке 10 млн, то вернёте 1.3млн с помощью вычета! ⠀ 👉 Жилье или земля куплены после 01.01.2014. Размер вычета ограничен 3 млн рублей и максимальная выплата составляет 390 тыс. рублей (13% от 3 млн рублей). Если недвижимость куплена семейной парой, каждый из супругов имеет право претендовать на полный возврат и получить до 390 тыс. рублей на каждого. 💡То есть какая бы ни была переплата по ипотеке, 1 человек может вернуть только с 3 млн реально уплаченных процентов. ⠀ 👉 Когда можно вернуть вычет по процентам по ипотеке: ⠀ Процентный вычет, как и основной, можно заявлять лишь в году, следующим за годом оформления права собственности на жилье. Если вы получили Акт приема-передачи (или выписку из ЕГРН) в 2023 г., подавать декларацию 3-НДФЛ можно не ранее 2024 г. ⠀ Бывает так, что ипотечный договор заключен до получения документов на квартиру. Это не влияет на размер налогового вычета по процентам по ипотеке – в вычет попадает вся сумма выплаченных вами процентов с самого первого платежа. Просто подать на вычет вы сможете только после получения документов на имущество. ⠀ 👉 Виды займов и кредитов, которые можно включить в налоговый вычет по процентам ⠀ Согласно законодательства возврат по процентам можно получить на любые заемные средства, которые были выделены для приобретения или строительства недвижимости. ⠀ Это значит что кредит, выданный вам на работе для покупки квартиры, попадает в налоговый вычет по уплаченным процентам. ⠀ ❗❗❗ ВАЖНО чтобы в договоре было прописано целевое назначение займа: покупка/строительство определенной квартиры, дома и т.п. Иначе вам будет отказано в возврате по процентам. ⠀ Продолжение следует… ✌️

Налоговый вычет при покупке квартиры, дома, участка земли 🏰 ⠀ Вопросов по этому вычету много. Нюансов также много. Напишу серия постов. 🔖 Сохраняйте сразу, чтобы не потерять Подписывайтесь и ставьте 💓 чтобы мне было приятно 🥰 ⠀ 👉 За что можно получить имущественный налоговый вычет: ⠀ ✔️ купили/построили квартиру, дом, комнату, долю в жилье; ✔️ купили земельный участок с жилым домом или участок для строительства; ✔️ оплачиваете или уже выплатили проценты по ипотечному кредиту; ✔️ купили дом со статусом неоконченного строительства; ✔️ оплатили строительные и отделочные материалы; ✔️ оплатили работы/услуги для стройки и отделки; ✔️ заплатили за проектно-сметную документацию; ✔️ оплатили подключение к инженерным сетям, коммуникациям. ⠀ 👉 Случаи, когда нельзя сделать вычет: ⠀ 🚫 вы купили квартиру, дом или земельный участок у взаимозависимых лиц — близких родственников (согласно семейного кодекса РФ), своего начальника или других людей, способных повлиять на результат сделки 🚫 если вы использовали возврат по расходам на покупку жилья после 2001 года (до 2001 не считается) ⠀ 👉 Размер налогового вычета: ⠀ Возвращаются до 13% затрат. Размер имущественного вычета не может превышать 2 млн рублей, поэтому максимальная сумма, которую вы можете получить — 260 тыс. рублей (13% от 2 млн рублей). ⠀ ❗❗❗ Важно — вычет не может превышать стоимость купленной вами недвижимости. То есть если покупка на 1 млн рублей, то вернут 130 тыс., а не 260. ⠀ Если недвижимость была куплена до 01.01.2014, имущественный вычет закреплен за объектом. Это значит, что супружеская пара имеет право получить 2 млн рублей в сумме (по 130 тыс. рублей каждый). ⠀ По недвижимости, купленной после 01.01.2014 каждый из супругов может претендовать на полный вычет в 2 млн рублей (по 260 тыс. рублей каждому). ⠀ 👉 Сколько лет будете получать возврат: ⠀ За один календарный год вы получите не более 13% от своей годовой зарплаты. Но это не значит, что остаток сгорает, — он переносится на следующие годы. 🗓️ Срока давности у этого вычета нет, можно обратиться за получением хоть через 10 лет после покупки. ⠀ Продолжение следует… ✌️