Представьте себе личный ежедневник, но только для денег компании. Платежный календарь – это оперативный финансовый план, который выглядит как таблица или график, где детально расписаны все ожидаемые поступления и все предстоящие расходы компании на короткий период времени (обычно на месяц вперед с разбивкой по дням или неделям). Его главная задача – не просто показать, сколько денег у компании в принципе, а ответить на критически важный вопрос: "Хватит ли нам денег на счетах в конкретный день, чтобы...

В статье рассматривается сущность платёжного календаря, основы его применения в практической деятельности сотрудника финансово-экономического управления (отдела) предприятия (организации), его отличительные черты. Также в статье описывается правильное применение данного инструмента управления движением денежных средств, детализации поступлений и выплат. Независимо от масштаба и отрасли компании, структура платежного календаря всегда примерно одинаковая. В ней содержится информация об: а) остатке денежных средств на начало и конец планируемого периода; б) поступлениях; в) платежах. Универсального шаблона наполнения платежного календаря не существует...