Каждый предприниматель сталкивался с ситуацией, когда контрагент задерживает оплату или предъявляет претензии к качеству услуг. Но иногда эти конфликты выходят за рамки финансовых споров и перерастают в уголовное преследование по статье 159 УК РФ — мошенничество. Особенно уязвимы компании, которые недавно зарегистрированы или имеют небольшую историю деятельности. Следственные органы и контрагенты порой воспринимают их как «фирмы-однодневки», способные «обмануть» партнёров. И даже добросовестный бизнес может оказаться под подозрением, если не удастся доказать реальную экономическую деятельность...

Рассмотрим, кого могут причислить к фирме-однодневке, какие опасности могут быть от сотрудничества с ней, и почему важно проверять контрагентов перед заключением сделок. До сих пор в законодательстве нет определения фирмы-однодневки, хотя этот термин на слуху у всех, кто опасается проблем с налоговой службой. Статус фирмы-однодневки — это сомнения государства в реальности бизнеса и подозрения в том, что такая организация создана для уклонения от уплаты налогов другими предприятиями. Критерии фирмы-однодневки...