КИТБИЗ

В компанию КИТБИЗ обратился индивидуальный предприниматель, у которого заблокировали счет. Суть дела: в сентябре 2023 года предприниматель зарегистрировался в ФНС, открыл продуктовый магазин и начал получать доходы. Однако в марте 2024 года налоговая заблокировала его счет из-за несданных деклараций по НДС. Причина: при регистрации предприниматель не выбрал систему налогообложения, поэтому автоматически оказался на общей системе налогообложения (ОСНО), где необходимо платить НДС с прибыли. Но налоги он не платил, декларации не сдавал и первичных документов не вел. Предприниматель следил только за коммерческой деятельностью - вел торговлю в магазине. Неудивительно, что налоговая служба так быстро заблокировала его счета. Что делать в таких ситуациях и как избежать их повторения: 1. Провести детальный анализ ситуации, запросив данные у ФНС. 2. Оценить свою правовую ситуацию (какой режим налогообложения используется и выполнены ли по нему все необходимые обязательства). 3. Восстановить первичную документацию и подать все необходимые декларации и отчеты в налоговую службу. При необходимости также направить пояснительные письма или запросы. 4. Провести переговоры с представителями налоговой, поддерживать контакт, оставаться на связи. 5. При соблюдении всех требований добиться, чтобы блокировка со счетов была снята. 6. Проверить имеющиеся возможности законной налоговой оптимизации на будущее (применение специальных режимов, использование льгот или налоговых каникул и т. д.). 7. Организовать контроль выполнения налоговых обязательств. После выполнения этих пунктов клиент смог восстановить доступ к своим счетам и впредь не допускал таких ошибок. А его бизнес и сейчас живет и процветает. Если ваш бизнес столкнулся с финансовыми или налоговыми трудностями, обращайтесь за консультацией к экспертам КИТБИЗ (kitbiz.ru) - наши специалисты помогут найти оптимальное решение!

О КАССОВЫХ РАЗРЫВАХ И НЕ ТОЛЬКО... Собственник компании «Перспектива» обратился в КИТБИЗ, чтобы рассчитать проект для потенциальных инвесторов. Сотрудники предоставили необходимые отчетные документы и были готовы оказывать всяческое содействие в работе. Однако эксперты КИТБИЗ предложили заодно провести учет движения денежных средств (ДДС) и настроить для компании платежный календарь. Дело в том, что до проведения этой работы у клиента был только четкий план платежей на одну неделю и приблизительный - на месяц. Все остальное прогнозировалось лишь гипотетически. Из-за этого компания регулярно сталкивалась с кассовыми разрывами: подошло время платить поставщику или подрядчику, а денег в кассе не хватает. Такие ситуации решались лично владельцем - обычно он договаривался о небольшой отсрочке платежа, и на этом вопрос был исчерпан. В результате совместной работы удалось структурировать все плановые и фактические платежи, и на этой основе составить платежный календарь, где клиент видит как ретроспективную, так и перспективную картину движения денежных потоков. Основное достижение состояло в создании инструмента для проверки различных сценариев кассовых разрывов. Клиент увидел, что если не снимать дивиденды в течение трех месяцев (после обучения по новой модели выплаты дивидендов — не более 50% от маржинальности каждой закрытой сделки), он сможет эффективнее использовать оборотные средства и выйти из кредитной линии. В результате спустя 3 месяца работы по-новому клиент позвонил, чтобы выразить благодарность. Затраты на услуги специалистов КИТБИЗ уже окупились - клиент высвободил как деньги, так и время. Ему больше не нужно откладывать платежи и вести переговоры о переносах. А экономия на процентных ставках по кредитам дает возможность высвободить дополнительные средства для роста компании, и уже за 3 месяца окупила стоимость нашей работы. Если вы тоже хотите навести порядок в своих платежах, обращайтесь в компанию КИТБИЗ - наши специалисты подберут оптимальную модель работы для вашей компании: kitbiz.ru

Много вопросов вызывает налоговая реформа 2025. В этом посте ответим на некоторые из них. Вопрос: Как решить, что выгоднее: специальная ставка НДС или общая? Ответ: Чтобы выбрать оптимальный вариант, посчитайте, каким будет НДС в том и другом случае. Для этого спрогнозируйте сумму доходов и входного НДС на будущий год. Например, организация занимается оптовой продажей стройматериалов и применяет УСН «доходы минус расходы». Доходы за 2024 год составят свыше 60 млн руб. Прогнозируемая сумма доходов на 2025 год — 70 млн руб. Расходы — 60 млн руб., в том числе входной НДС — 10 млн руб. Какая ставка НДС в этом случае выгоднее? Считаем. При ставке 5% организация заплатит НДС со стоимости всех реализованных товаров, то есть 3,33 млн руб. Если же НДС будет равен 20%, то НДС составит 11,67 млн руб. Но в этом случае действуют вычеты — 10 млн руб. То есть к уплате по НДС будет 1,67 млн руб. Поэтому данной компании выгоднее не применять специальную ставку 5%, а платить налог по обычной ставке 20%. При этом покупатели также смогут получить вычет в размере 20, а не 5% от стоимости стройматериалов. Вопрос: Компания не получит освобождение от НДС, так как доходы за 2024 год превысят 60 млн руб. С каких доходов начислять НДС в 2025 году: со всех или только свыше 60 млн руб.? Ответ: Начислять НДС в 2025 году вы будете с полной стоимости всех реализованных товаров, работ и услуг. С 1 января вы становитесь плательщиком НДС. Поэтому должны включать налог в цену, выставлять счета-фактуры, а также выполнять все остальные обязанности плательщиков НДС. Вопрос: Доходы компании на УСН больше 60 млн руб. в год. При этом компания продает программное обеспечение, которое в 2024 году не облагается НДС. Придется ли нам платить НДС в 2025 году? Ответ: Нет, не придется, если законодатели не внесут поправки в статью 149 НК и не отменят льготу по НДС для тех компаний, которые реализуют исключительные права на программное обеспечение (подп. 26 п. 2 ст. 149 НК). Но поскольку ваша компания с 2025 года становится плательщиком НДС и не получает освобождение, потребуется ежеквартально подавать декларации по НДС и отражать в них операции, которые не облагаются НДС. Вопрос: Можно ли учесть начисленный НДС в расходах при УСН? Ответ: Нет, начисленный и уплаченный в бюджет НДС не учитывается в расходах. К тому же и доходы вы будете отражать без НДС. Больше информации об уплате НДС и выборе оптимальной ставки вы можете получить на консультации у экспертов компании КИТБИЗ - kitbiz.ru.

Многие инвесторы, работающие с зарубежной недвижимостью, теряют прибыль, если заблаговременно не продумывают вопросы налогообложения Покупка недвижимости за границей с последующей сдачей или перепродажей — хороший способ диверсификации дохода. К тому же когда растет курс валюты, доход тоже растет. Если вы как физлицо покупаете недвижимость, например, в Дубае, то налог при покупке заплатите только в ОАЭ (он составит примерно 4%). Но если вы будете сдавать эту квартиру, а жить в РФ, то по закону вам придется заплатить налог 13% с дохода от аренды и подавать декларацию 3-НДФЛ. При этом в стране покупки этот же доход также подлежит налогообложению. Есть хорошая новость: с некоторыми странами у России действует соглашение об избежании двойного налогообложения. В число таких стран, к примеру, входят Турция и ОАЭ. Но чтобы не платить налоги два раза, нужно самостоятельно подать заявление, поскольку автоматически это не учитывается. Если же вы покупаете недвижимость за границей от юрлица, то такое юрлицо будет признано контролируемой иностранной компанией, о деятельности которого нужно сдавать отчётность, платить корпоративный налог и НДФЛ при распределении прибыли. Еще одной сложностью является получение дохода в валюте: на счет в российском банке можно получать платежи только в рублях, а в зарубежном банке открыть счет российскому юрлицу не получится. В такой ситуации оптимальнее создать юрлицо за границей и сдавать недвижимость в аренду через него. Чтобы находить оптимальные способы работы с налогами и получать максимальный доход от зарубежных активов, обращайтесь за консультацией к налоговым экспертам КИТБИЗ.

«Плюшки» ИП на ПСН, которыми мало кто пользуется Знаете ли вы, что в бизнесе можно законно экономить на налогах? Многие предприниматели об том не знают и пытаются снижать налоги незаконными методами. Или переплачивать 🤷🏼‍♀️ Так можно ли не платить налоги и при этом не иметь проблем с законом? Например, при открытии ИП по патентной системе Налоговый кодекс предусматривает налоговые каникулы! Налоги можно не платить в течение 2 лет. Вообще. То есть предприниматели имеют право не платить налог с момента регистрации. Однако используют эту возможность крайне редко. А ведь сэкономленные деньги можно направить на укрепление и развитие своего бизнеса. Впоследствии ИП нередко используют схемы по дроблению бизнеса или «оптимизации» налоговых платежей. И тем самым навлекают на себя риск дополнительных проблем. Кроме того, для ИП постоянно появляются новые «плюшки», которые ФНС подробно разъясняет. Например, недавно вышло письмо, разъясняющее, как можно применить нулевую ставку для ИП на ПСН не с момента регистрации. Ознакомиться с ним можно здесь: Письмо Федеральной налоговой службы от 15.08.2024 N СД-4-3/9350@ "По вопросу применения налоговой ставки в размере 0 процентов по патентной системе налогообложения в случае заявления такой льготы не с даты регистрации в качестве индивидуального предпринимателя" | ГАРАНТ (garant.ru) Информация по регионам: Налоговые каникулы для индивидуальных предпринимателей по субъектам Российской Федерации (подготовлено экспертами компании "Гарант") (garant.ru) А эксперты КИТБИЗ помогут вам подобрать оптимальную систему налогообложения для вашего бизнеса!

С 9 сентября вступил в силу закон, по которому повышаются размеры госпошлин за обращение в суд. При инициации банкротства выплата для физлиц теперь составит 10 000 рублей вместо 300 рублей, а для организаций взнос повышается до 100 000 рублей. Согласитесь, ощутимая сумма, особенно если учесть, что речь и так уже идет о банкротстве. Однако существует менее затратный и в то же время более быстрый и экологичный путь к урегулированию конфликтов. Это своевременная медиация. Главное отличие медиации от суда состоит в том, что ее основной принцип — не соперничество, а сотрудничество сторон. Медиатор помогает участникам конфликта найти решение, которое удовлетворит обе стороны и поможет сократить издержки денег и времени. При этом специалист гарантирует полную конфиденциальность. Например, внутри группы компаний с двумя собственниками существовало множество сделок, которые в силу аффилированности структур не были исполнены ни одной стороной. Дело дошло до суда. Сначала прошло разбирательство первой инстанцией, затем второй… В течение двух лет стороны ходили по судам, и в итоге одна из сторон всё же одержала победу: в ее пользу взыскали крупную сумму. Но исполнение судебного акта так и не состоялось, поскольку оппонент заявил о банкротстве. Результат оказался ровно нулевым: никто ничего так и не получил. При том что нервы, время и деньги на юридическое сопровождение были потрачены и вернуть всё это уже невозможно. Если бы за дело взялся медиатор, он бы сразу помог выстроить четкий и понятный алгоритм взаимодействия. Компания КИТБИЗ накопила немалый опыт разрешения конфликтных ситуаций при помощи медиации. Наш опыт показывает, что грамотная медиация гораздо эффективнее суда помогает достичь взаимоприемлемого решения в короткие сроки. При этом временные и финансовые издержки сокращаются, а процесс проходит намного спокойнее и комфортнее для всех. Руководитель КИТБИЗ Анастасия Литвиненко — аккредитованный медиатор, и если у вас есть трудноразрешимая ситуация, запишитесь к ней на консультацию, написав в ТГ: @Litvinenko_Anastasiia

Ожидание результатов налоговой проверки — всегда напряженное время, которое по ощущениям длится целую вечность… Бухгалтер загружен, директор на нервах… Сегодня мы расскажем о том, как прошла налоговая проверка у одного из наших клиентов свежий в сопровождении руководителя компании КИТБИЗ Анастасии Литвиненко. Начнем с предыстории. Компания попала под налоговую проверку за 1-й квартал 2024 года. Длилась она 3 месяца, в течение которых почти ежедневно поступали требования предоставить документы и пояснения. Главный бухгалтер был перегружен дополнительной работой, и остальным сотрудникам, имеющим отношение к процессу, позитива это не добавляло. Налоговая считала, что компания намеренно занизила НДС, недоплатив в бюджет 3,5 млн рублей, и по итогу компания получила предварительный акт о доначислении налога. Когда представителей компании вызвали для подписания акта налоговой проверки, руководитель решил привлечь экспертную помощь и обратился в КИТБИЗ. За дело принялись профессионалы. Наш налоговый юрист внимательно изучил материалы дела и обнаружил ошибки в логике налоговой инспекции. В результате было подготовлено аргументированное опровержение позиции налоговой службы, а также вся информация по другим налогам для защиты интересов компании. Затем во время допроса юрист провёл переговоры с проверяющими и убедил их, что не стоит доводить дело до судебного разбирательства, поскольку исход может быть не самым благоприятным для налоговой инспекции. В результате доначисления были отменены, и компания сохранила в своем бюджете 3,5 млн рублей!!! Этот потрясающий кейс подтверждает, что при возникновении спорных ситуаций с налоговой, даже если есть своя бухгалтерия, лучше привлекать стороннюю помощь специалистов, которые смогут на 100% погрузиться в детали ситуации и подобрать оптимальное решение. Если вам также нужна комплексная правовая защита на всех этапах налоговой проверки, ждём вас на консультацию с экспертами КИТБИЗ!

Как распорядиться переплатой по ЕНС в соответствии с требованиями ФНС? Бывают случаи, когда у налогоплательщика образуется переплата по ЕНС. Например, если плательщик внес ЕНП до даты списания, но не зарезервировал деньги в счет будущих платежей. Или когда ЕНП перечислен, но с ошибкой в уведомлении об исчисленных суммах — в таких случаях налоговая не учитывает налог или взнос в совокупной обязанности. Чтобы узнать, есть ли у вас переплата на текущую дату, можно запросить документы сверки в ИФНС (ст. 32НК РФ). Также переплата может произойти со взносами ИП. Налоговая начислит и спишет взносы только в следующем году, а значит, взносы ИП весь год будут в «Переплате», и нередко их действительно путают с реальной переплатой. Поэтому лучше отправлять взносы ИП в «Отложенную переплату», чтобы было понятно, что это не свободные деньги. Как можно распорядиться переплатой: зачесть в счет предстоящих платежей, вернуть переплату на свой расчетный счет или оставить, чтобы был запас на случай пеней и штрафов. Закон не запрещает держать переплату на ЕНС, но при обнаружении остатков от 100 000 рублей инспекция может запросить письменные пояснения с обоснованием образования переплаты и доказать ее реальность. Если вы сомневаетесь в том, можно ли использовать лежащие на вашем налоговом счете деньги, обратитесь за консультацией к экспертам команды КИТБИЗ! Вы получите ответы на любые вопросы по налогам или профессиональное сопровождение любой налоговой проверки.