КИТБИЗ

В компанию КИТБИЗ обратился индивидуальный предприниматель, у которого заблокировали счет. Суть дела: в сентябре 2023 года предприниматель зарегистрировался в ФНС, открыл продуктовый магазин и начал получать доходы. Однако в марте 2024 года налоговая заблокировала его счет из-за несданных деклараций по НДС. Причина: при регистрации предприниматель не выбрал систему налогообложения, поэтому автоматически оказался на общей системе налогообложения (ОСНО), где необходимо платить НДС с прибыли. Но налоги он не платил, декларации не сдавал и первичных документов не вел. Предприниматель следил только за коммерческой деятельностью - вел торговлю в магазине. Неудивительно, что налоговая служба так быстро заблокировала его счета. Что делать в таких ситуациях и как избежать их повторения: 1. Провести детальный анализ ситуации, запросив данные у ФНС. 2. Оценить свою правовую ситуацию (какой режим налогообложения используется и выполнены ли по нему все необходимые обязательства). 3. Восстановить первичную документацию и подать все необходимые декларации и отчеты в налоговую службу. При необходимости также направить пояснительные письма или запросы. 4. Провести переговоры с представителями налоговой, поддерживать контакт, оставаться на связи. 5. При соблюдении всех требований добиться, чтобы блокировка со счетов была снята. 6. Проверить имеющиеся возможности законной налоговой оптимизации на будущее (применение специальных режимов, использование льгот или налоговых каникул и т. д.). 7. Организовать контроль выполнения налоговых обязательств. После выполнения этих пунктов клиент смог восстановить доступ к своим счетам и впредь не допускал таких ошибок. А его бизнес и сейчас живет и процветает. Если ваш бизнес столкнулся с финансовыми или налоговыми трудностями, обращайтесь за консультацией к экспертам КИТБИЗ (kitbiz.ru) - наши специалисты помогут найти оптимальное решение!

О КАССОВЫХ РАЗРЫВАХ И НЕ ТОЛЬКО... Собственник компании «Перспектива» обратился в КИТБИЗ, чтобы рассчитать проект для потенциальных инвесторов. Сотрудники предоставили необходимые отчетные документы и были готовы оказывать всяческое содействие в работе. Однако эксперты КИТБИЗ предложили заодно провести учет движения денежных средств (ДДС) и настроить для компании платежный календарь. Дело в том, что до проведения этой работы у клиента был только четкий план платежей на одну неделю и приблизительный - на месяц. Все остальное прогнозировалось лишь гипотетически. Из-за этого компания регулярно сталкивалась с кассовыми разрывами: подошло время платить поставщику или подрядчику, а денег в кассе не хватает. Такие ситуации решались лично владельцем - обычно он договаривался о небольшой отсрочке платежа, и на этом вопрос был исчерпан. В результате совместной работы удалось структурировать все плановые и фактические платежи, и на этой основе составить платежный календарь, где клиент видит как ретроспективную, так и перспективную картину движения денежных потоков. Основное достижение состояло в создании инструмента для проверки различных сценариев кассовых разрывов. Клиент увидел, что если не снимать дивиденды в течение трех месяцев (после обучения по новой модели выплаты дивидендов — не более 50% от маржинальности каждой закрытой сделки), он сможет эффективнее использовать оборотные средства и выйти из кредитной линии. В результате спустя 3 месяца работы по-новому клиент позвонил, чтобы выразить благодарность. Затраты на услуги специалистов КИТБИЗ уже окупились - клиент высвободил как деньги, так и время. Ему больше не нужно откладывать платежи и вести переговоры о переносах. А экономия на процентных ставках по кредитам дает возможность высвободить дополнительные средства для роста компании, и уже за 3 месяца окупила стоимость нашей работы. Если вы тоже хотите навести порядок в своих платежах, обращайтесь в компанию КИТБИЗ - наши специалисты подберут оптимальную модель работы для вашей компании: kitbiz.ru

Много вопросов вызывает налоговая реформа 2025. В этом посте ответим на некоторые из них. Вопрос: Как решить, что выгоднее: специальная ставка НДС или общая? Ответ: Чтобы выбрать оптимальный вариант, посчитайте, каким будет НДС в том и другом случае. Для этого спрогнозируйте сумму доходов и входного НДС на будущий год. Например, организация занимается оптовой продажей стройматериалов и применяет УСН «доходы минус расходы». Доходы за 2024 год составят свыше 60 млн руб. Прогнозируемая сумма доходов на 2025 год — 70 млн руб. Расходы — 60 млн руб., в том числе входной НДС — 10 млн руб. Какая ставка НДС в этом случае выгоднее? Считаем. При ставке 5% организация заплатит НДС со стоимости всех реализованных товаров, то есть 3,33 млн руб. Если же НДС будет равен 20%, то НДС составит 11,67 млн руб. Но в этом случае действуют вычеты — 10 млн руб. То есть к уплате по НДС будет 1,67 млн руб. Поэтому данной компании выгоднее не применять специальную ставку 5%, а платить налог по обычной ставке 20%. При этом покупатели также смогут получить вычет в размере 20, а не 5% от стоимости стройматериалов. Вопрос: Компания не получит освобождение от НДС, так как доходы за 2024 год превысят 60 млн руб. С каких доходов начислять НДС в 2025 году: со всех или только свыше 60 млн руб.? Ответ: Начислять НДС в 2025 году вы будете с полной стоимости всех реализованных товаров, работ и услуг. С 1 января вы становитесь плательщиком НДС. Поэтому должны включать налог в цену, выставлять счета-фактуры, а также выполнять все остальные обязанности плательщиков НДС. Вопрос: Доходы компании на УСН больше 60 млн руб. в год. При этом компания продает программное обеспечение, которое в 2024 году не облагается НДС. Придется ли нам платить НДС в 2025 году? Ответ: Нет, не придется, если законодатели не внесут поправки в статью 149 НК и не отменят льготу по НДС для тех компаний, которые реализуют исключительные права на программное обеспечение (подп. 26 п. 2 ст. 149 НК). Но поскольку ваша компания с 2025 года становится плательщиком НДС и не получает освобождение, потребуется ежеквартально подавать декларации по НДС и отражать в них операции, которые не облагаются НДС. Вопрос: Можно ли учесть начисленный НДС в расходах при УСН? Ответ: Нет, начисленный и уплаченный в бюджет НДС не учитывается в расходах. К тому же и доходы вы будете отражать без НДС. Больше информации об уплате НДС и выборе оптимальной ставки вы можете получить на консультации у экспертов компании КИТБИЗ - kitbiz.ru.