Бухгалтер для селлеров и ИП

Этот документ селлеры боятся больше всего. «В ходе анализа установлено расхождение между доходом, заявленным в декларации, и данными, полученными от АО «Вайлдберриз»». Именно с таким письмом ко мне пришёл клиент. Расхождение - больше 4 млн рублей. 🚨 Откуда налоговая вообще знает ваши цифры Маркетплейсы передают данные о продавцах по запросам ФНС. Плюс налоговая видит все поступления на ваш расчётный счёт. Сверить декларацию с этими данными - дело пары кликов. Поэтому «авось не заметят» больше не работает в принципе...

Он несколько лет пользовался сервисом для расчёта налогов и формирования отчётности. На первый взгляд всё работало: налоги платились, отчёты формировались, требований от налоговой не было. Но когда он обратился ко мне на проверку, я увидела: сервис задваивал часть доходов маркетплейса. Реальный доход был около 4 млн р, а сервис показывал 6,5 млн р. То есть клиент несколько лет платил налог с денег, которых фактически не было. Мы подняли все отчёты, пересчитали доходы вручную, исправили операции и подали документы на возврат переплаты...

«Хочу попробовать продавать на WB. Начну как самозанятый - это же проще?» Вопрос, который мне задают чуть ли не каждую неделю. Короткий ответ: для большинства селлеров самозанятость не подходит вообще. Сейчас объясню. ⚠️ Главное ограничение самозанятости Самозанятые могут продавать только товары собственного производства. Сшили сумку сами - можно. Купили сумки оптом в Китае и перепродаёте - нельзя. А 95% селлеров занимаются именно перепродажей. Для них режим НПД закрыт законом, и это не обходится никакими хитростями...

Взносы - самая недооценённая тема у селлеров. Про налоги помнят все. А про взносы вспоминают в декабре - и в панике ищут деньги. Разберём всё по полочкам на 2026 год. ✔️ Сколько платим Фиксированные взносы ИП за 2026 год - 57 390 рублей. Платятся всегда, даже если бизнес в минусе или продаж не было. Срок - до 28 декабря 2026 года. Плюс дополнительный взнос: 1% с дохода свыше 300 000 рублей. Срок - до 1 июля 2027 года. ⚠️ Важно для селлеров: доход для 1% - это ваш налоговый доход. На УСН «Доходы» - вся выручка по отчётам маркетплейса, а не то, что пришло на счёт...

Эту историю я рассказываю всем, кто говорит «бухгалтер - это дорого». Ко мне пришёл селлер с Wildberries. Оборот - около 2,5 млн в месяц. Учёт он вёл сам: «Там же всё просто, я в экселе считаю». Плюс бесплатная бухгалтерия от банка. Зачем платить кому-то 5 000 в месяц, правда? 💸 Что я нашла при первой же проверке 1️⃣ Налог считался по поступлениям на счёт, а не по отчётам маркетплейса. Доход занижен - привет, будущее требование от налоговой с пенями. 2️⃣ Уведомления о выкупе не учитывались вообще...

«Марина, у меня в отчёте WB продаж на 1 800 000, а на счёт пришло 1 100 000. Где мои деньги?!» Если бы мне платили за каждый такой вопрос - я могла бы не работать. Спокойно. Деньги никто не украл. Просто отчёт маркетплейса и банковская выписка показывают разные вещи. ✔️ Что показывает отчёт WB Отчёт о реализации - это все ваши продажи по ценам для покупателя. Именно эта сумма (с корректировками) является вашим доходом для налоговой. ✔️ Что показывает банк А на расчётный счёт приходит то, что осталось...

И уже собирался доплачивать налог. Потому что был уверен: «Раз написала налоговая - значит она права». Но мы решили сначала проверить цифры. Подняли отчёты маркетплейсов, банковские выписки и книгу учёта доходов. И выяснилось интересное. Ошиблась не только бухгалтерия банка, которая вела учёт клиенту. Налоговая тоже насчитала больше, чем было на самом деле. В итоге реальное расхождение оказалось примерно на 1 000 000 рублей меньше. Мы подали уточняющую декларацию, подготовили пояснения и доплатили только ту сумму налога, которая действительно была нужна...

Если ваш доход перевалил за 20 млн в год - вы теперь плательщик НДС. И перед вами выбор, который многих ставит в тупик. Платить 5% без вычетов или 22% с вычетами? Разберём по-человечески. ✔️ Какие есть варианты в 2026 году 1️⃣ Ставка 5% - при доходе от 20 до 272,5 млн рублей. Без права на вычеты входного НДС. 2️⃣ Ставка 7% - при доходе до 450 млн рублей. Тоже без вычетов. 3️⃣ Ставка 22% - обычная ставка, по выбору. С правом применять вычеты по входному НДС. 💸 Где подвох Кажется, что 5% всегда лучше 22%...

«Марина, я открою ИП на жену, и у нас будет два лимита по УСН. Все так делают». Этот разговор у меня случается регулярно. И каждый раз я отвечаю одно и то же. «Все так делают» - это не аргумент для налоговой. ⚠️ Что видит налоговая ФНС давно научилась находить связанные ИП. Особенно у селлеров, где всё прозрачно: • один и тот же товар; • один склад и фулфилмент; • одни и те же сотрудники; • деньги в итоге стекаются в одну семью; • кабинеты маркетплейса управляются с одного IP-адреса. Если второе ИП создано только ради лимитов и налоговой выгоды - это дробление...

Знаете, какой месяц самый страшный для селлера? Месяц уплаты налога. Деньги давно в обороте: закуплен товар, оплачена реклама. А тут - налог. Целиком. Сразу. И начинается: кредиты, займы, продажа товара в минус. Хотя избежать этого можно одним простым правилом. 💡 Правило: налог откладывается с каждой выплаты маркетплейса Не раз в квартал. Не «когда придёт время». А каждый раз, когда WB или Ozon перечисляет вам деньги. ✔️ Сколько откладывать Если вы на УСН «Доходы» 6%: Откладывайте 7-8% от суммы каждой выплаты...

! Мой клиент торговал на маркетплейсе и был уверен, что банк правильно считает налог на АУСН. Он просто платил и думал: «Всё верно». Когда я проверила учёт, оказалось: 💥 Банк задвоил доходы почти на 2 млн. рублей! То есть налог начислили с несуществующего дохода. Сумма переплаты составила более 100 000р. И самое страшное - клиент уже успел её оплатить. Я проверила все поступления по банку, сверила с отчётами маркетплейса, исправила операции и написала в поддержку АУСН. Налог пересчитали, а часть переплаты вернули клиенту...

Письмо от ФНС - это момент, когда у большинства селлеров холодеют руки. Я разбирала десятки таких требований. И вот что я вам скажу. Требование - это ещё не штраф, не доначисление и не проверка. Чаще всего это просто вопрос: «Объясните, почему цифры не сходятся». Но от того, что вы сделаете дальше, зависит, чем всё закончится. ✔️ Шаг 1. Не паникуйте и не платите сразу Самая дорогая ошибка - сразу доплатить «сколько сказали». У меня были клиенты, которым требование выставляли ошибочно. Налоговая берёт данные маркетплейсов и сверяет с вашей декларацией...