Нулевое чтение

В предыдущей статье мы разобрали кредитование как один из каналов вывода средств. Теперь переходим к, пожалуй, самому массовому и технически сложному инструменту - трансфертному ценообразованию. Если кредитование предполагает долговые обязательства, которые в теории подлежат возврату, то трансфертное ценообразование маскирует вывод средств под обычные коммерческие операции. Это делает его сложнее для выявления, но при этом и более рискованным для тех, кто его использует. Трансфертное ценообразование...

В сфере противодействия легализации доходов кредитные операции занимают особое место. Именно через займы реализуются масштабные схемы вывода активов. Особенно опасны конструкции, в которых заемщиком выступает офшорная компания, аффилированная с кредитором. Базовая конструкция выглядит следующим образом: российская компания или банк выдаёт крупный заём зарегистрированной в офшоре структуре, которая формально не связана с кредитором. При этом офшорная компания оказывается либо аффилированной, либо подконтрольной тем же лицам, что и кредитор...

Банк России опубликовал проект Указания, который, по сути, является первым прямым регуляторным актом для розничных инвесторов на рынке криптовалют. Документ решает три ключевые задачи: определяет, что и сколько можно покупать, а также какие активы вообще допускаются к торгам. Самый важный пункт это предельная сумма покупок криптовалют для резидентов, не являющихся квалифицированными инвесторами, через брокера в течение календарного года составляет 300 тысяч рублей. Думаю это очень жесткий лимит....

Банк России опубликовал проект Положения о допуске ценных бумаг к организованным торгам. Документ вступает в силу с 1 октября 2027 года, но его содержание уже сейчас задает вектор развития российского рынка капитала на годы вперед. По сути, это не эволюция, а революция требований к компаниям, которые хотят, чтобы их акции и облигации торговались на бирже. Для акций, претендующих на первый (высший) уровень листинга, требования ужесточаются кардинально. По сути, ЦБ копирует лучшие мировые практики, которые в России раньше были скорее рекомендацией, чем обязанностью...

Когда-то процедура «Знай своего клиента» (KYC) была скучной формальностью: показал паспорт, скинул устав и счет открыт. Сегодня это сложнейшая экосистема, встроенная в каждый процесс банка. Запрос на «бенефициарного владельца» или вопрос о происхождении средств это не каприз менеджера, а жесткие требования глобальных регуляторов. В этом материале разберем, что стоит за международными стандартами FATF, как меняются правила в США и Европе в 2026 году, и почему российский бизнес все чаще попадает в «красные списки» из-за ошибок в корпоративной структуре...