Налоги инвестора

🧮 Корректировка налоговой базы ✏️ Всем инвесторам известно, что российские брокеры/банки производят расчеты налогов своих клиентов. И многие считают это большим плюсом и погружаться в тему налогов им совсем не нужно. И это небольшое заблуждение! 🔍 Не все вопросы закрывают брокеры. Есть валютная секция и секция драгметаллов, если выплаты напрямую на банковский счет, есть выплаты от депозитариев, есть непринятие расходов по переводимым бумагам, они не сальдируют с результатами других брокеров, не говорю уже про вычеты, в том убытки … и отдельные частные случаи. Как видим, списочек то есть. 🖋️Поэтому налоговые консультанты помимо зарубежных доходов часто нужны и для работы с российскими инвестиционными доходам. 🔍Не все знают, что за брокерами стоит перепроверять сформировавшуюся налоговую базу в конце года или в самом начале следующего, чтобы в случае ошибок или неточностей быстро исправить их. Это будет выгодно клиенту и даже консультанту. Объясню почему. Налоговые органы очень не любят, когда в декларациях обнаруживают изменение налоговых баз у российских брокеров, и все чаще и чаще мы наблюдаем отказы в принятии таких изменений в 3-НДФЛ. После таких отказов Остается только идти в суд, а это время, деньги и ресурсы. Поэтому моя рекомендация проверять что и как подсчитали налоговые агенты - российские брокеры, чтобы в дальнейшем не формировать себе сложности, и в случае обнаружения ошибок скорректировать все на уровне брокера. В этом году у меня появилась положительная практика корректировки налоговой базы 2025 года, где с помощью правильного пакета документов удалось снизить налоговую базу на 3 млн руб и даже вернуть 387 930 руб излишне удержанного налога. На скрине показала как в декабре 2025 г. подсчитал брокер налог и как изменился расчет в конце января 2026 г. И как обычно, мой добрый совет: перепроверяйте за брокером, чтобы не влезать в долгую и неоднозначную процедуру декларирования того, что можно скорректировать через налогового агента. И будет вам счастье!😀

🖌️Начну серию постов по налоговым уведомлениям 📩Личные кабинеты налогоплательщиков наполняются суммами, налоговыми уведомлениями, а у инвесторов и просто граждан от этого возникают вопросы о правильности их расчетов. Вот, например у одного клиента видно, что начисления налогов произошли, есть транспортный, земельный и большая неизвестная сумма НДФЛ (скрины из его кабинета). Все бы хорошо, если бы было видно, как подсчитаны налоги. Но налогового уведомления нет🧐 И клиент забеспокоился откуда такая сумма НДФЛ. В этом году он впервые со мной подавал налоговую декларацию и не ожидал, что помимо налога, уплаченного 15 июля, что-то нужно платить еще. 📃Небольшие пояснения по декларированию с профессионалом. Налоговая декларация не всегда закрывает вопрос начисления НДФЛ за год к сроку уплаты 15 июля. Связано это с тем, что консультант будет отражать в декларации только те доходы, которые необходимы, а не сплошняком. Например, если нужно заявить зарубежные инвестиционные доходы, но уменьшить на убытки по российскому брокеру, то в декларацию будут включаться только данные по этому брокеру, у которого был убыток, и доходы от работодателей или других прибыльных брокеров включать в декларацию не нужно (если зарубежная прибыль перекрывает убыток полностью). НО не всегда, есть определенные условия, когда налоговый консультант включит все доходы за год, и это будет правильно и безопасно. 🧮У этого клиента мы заявляли только зарубежные инвестиции, уменьшенные на убытки текущего года. Налоговый орган по итогу года подсчитал совокупные доходы с учетом декларации и других налоговых агентов и начислил налог. Чтобы проверить и доказать, что расчет верен, то нужно найти сведения о доходах (на 2 скрине я показала для клиента как это сделать, вычеркнув убыточного брокера и правильно указав налоговую базу по Финам), и сумма доплаты совпала с начисленным НДФЛ. 📨Другой вариант как можно еще поступить – написать в налоговый орган, чтобы прислали налоговое уведомление, но и по нему не все могут разобраться все ли подсчитано верно. У меня есть предположения почему уведомление не пришло этому клиенту, но думаю, что это все-таки сбой чем нововведение этого года. Посмотрим, подтвердится это или нет. Скоро напишу пост, как оспорить суммы налогового уведомления. А пока, если нужна помощь с начисленными налогами, то пишите в личные сообщения.