Ваш добрый бух

Отчетность для самозанятых с 2025

Большинство самозанятых очень рады тому факту, что, в отличие от ИП, им не нужно сдавать отчетность. Но мало кто знает, что еще в июле месяце Президент подписал указ, согласно которому, та-дам! Им нужно сдавать отчеты в Росстат! Теперь каждый самозанятый должен будет отслеживать показатели, по которым он должен отчитываться и сдавать формы в установленные сроки...

1 год назад

Новые штрафы для ИП и малого бизнеса. Как не попасть на 50-150 тыс., и кто в группе риска?

Все знают, что еще в 2006 году в РФ вышел Федеральный закон о персональных данных, 152-ФЗ. Но мало к о задумывается, как он связан с бизнесом? Напрямую: продавая товары в интернете физ. лицам и нанимая на работу сотрудников, сдавая отчетность по ТКС, Вы автоматически становитесь оператором этих самых персональных данных: ведь Вы собираете ФИО, телефоны и эл. Почту у покупателей и полные данные о сотрудниках. И что дальше? А дальше, еще в 2022 году Вы должны были зарегистрироваться в Роскомнадзоре, как оператор персональных данных...

1 год назад

Как будем считать страховые взносы за сотрудников в 2025?

Еще в коронавирусные времена субъектам МСП, к коим относятся все ИП и большинство компаний, применяющих УСН, разрешили считать взносы по пониженной ставке 15% от суммы выплат, превышающих МРОТ. Проверить, если ли Вы в реестре МСП, можно легко на сайте ИФНС. Например, зарплата сотрудника составляет 100 тыс. руб. Сумма взносов к уплате составит 19242*30%+(100000-19242)*15%‎ = 17 886,3 А если компания применяет УСН «доходы минус расходы», то может уменьшить на эти суммы свой налог УСН, практически ничего не потеряв: (100000+17886,3)*0,15‎ = 17 682,945 Помимо прочих налоговых изменений, 2025 год принесет нам и новый расчет страховых взносов...

1 год назад

Как перенести убытки на будущее?

Зачастую, при открытии юр. лица (ИП или ООО) компания несет убытки, связанные со стартом бизнеса: закупка оборудования, консультации и т.д. И довольно часто я встречаю истории, когда предприниматели не показывают эти убытки в декларации, опасаясь налоговых проверок, которые неизбежно последуют после подачи «минусовой» декларации по налогу на прибыль или УСН. Однако, правильно посчитанный и документально подтвержденный убыток сможет существенно сэкономить Ваши налоги в последующие 10 лет. Как это работает: 📎Компания несет убытки и показывает их в декларации...

1 год назад

Как ИП будут считать НДС с 2025 года.

Готовь сноуборд летом, а сап - зимой. С 1 января 2025 года все ИП, доход которых превысил 60 млн руб., должны будут стать плательщиками НДС со всеми вытекающими последствиями в виде деклараций, счетов - фактур и т.д. Пустить все на самотек больше не получится: если не просчитать все заранее, нужно будет платить по стандартной ставке в 20%, применяя при этом вычеты. Какие варианты: Платить по ставке 5% только от дохода, если он составит не более 250 млн руб, или 7%, если доход от 250 до 450 млн...

1 год назад

Нужно ли сверяться с маркетплейсами или как считать расходы на потерянный и уничтоженный товар.

А Вы сверяете с маркетплейсами остатки на складах? Если нет- вы занимаетесь неэффективной благотворительностью. Почему благотворительность? Очень часто, селлеры замечают, что по данным маркетплейсов, их остатки «пляшут» и эта цифра совсем не связана с продажами. Есть ли здесь злой умысел- непонятно: возможно всему виной знаменитые технические ошибки и человеческий фактор (раздолбайство). Но факт остается фактом: товары, которые у Вас числятся на складе маркетплейса по документам давно канул в лету...

1 год назад

Как и когда принимать расходы, если применяете УСН «доходы минус расходы».

Зачастую, продавцам товаров очень выгодно применять УСН (доходы минус расходы), ведь, независимо от того, покупаете Вы эти товары или производите сами, Ваши затраты довольно существенны и способны ощутимо снизить налоговую нагрузку. Многие осознанно идут на переплату налогов в бюджет, опасаясь претензий со стороны налоговых. Ниже список основных видов расходов малого предпринимателя и нюансы их учета: ✅Услуги. Здесь все просто: услуга должна быть оплачена и получена. Датой принятия расхода к учету будет дата более поздней операции...

1 год назад

Кажется, селлеры с маркетплейсов только выяснили, что налог с продаж считается не от поступлений на расчётный счет, а от суммы продаж из отчетов. Выяснили же? А тут пришла компенсация за сгоревший товар. Как вы посчитали с нее налог? Если также, лучше пересчитать - будете в выигрыше, ведь это не продажа, а компенсация. А компенсация облагается налогом в той сумме, которую вы получили на расчётный счет. А если Вы применяете УСН, платить налог одной суммой не нужно. Если Вам за полугодие фактически зачислили 40%, платите налог только с этих 40, в следующем квартале 30% - с 30 и так, пока не закроется задолженность. Например, Вашего товара испорчено на 100 тыс. Маркетплейс в лучших традициях себя отминусовал логистику, хранение и т.д., выдал отчет о компенсации в размере 90 тыс, с графиком погашения по 10 тыс. с апреля по декабрь 2024. За первый квартал налог не начисляется. За 2, 3 и 4 квартал Вы платите налог только суммы поступлений, то есть 30 тыс. Удобно? Бесспорно! С уважением, Ваш добрый бух😉. #компенсация #шушары #налоговаяэкономия

1 год назад

Как упрощенцу посчитать налог от продаж на маркетплейсах?

Всемирная паутина пестрит историями о том, как, с какими товарами выходить на маркетплейсы. Особо предприимчивые предприниматели даже продают свои стратегии, учат создавать красивые карточки и писать продающие тексты к ним. А нашлись и те, кто открыто говорит о подводных камнях такого бизнеса и не скрывают своих неудач и убытков. Чтобы ни в первом ни во втором случаях Вам не "прилетело" от налоговой, важно правильно вести учет таких продаж. И, несмотря на то, что ИП не должны вести бухучет, обязанность правильного расчета налога с вас никто не снимал...

1 год назад

Кто такие самозанятые? Чем им можно заниматься и сколько налога платить?

Такое понятие, как самозанятый появилось довольно давно, и мне казалось, что основные нюансы их деятельности давно общеизвестны. Но, как оказалось, именно знания нюансов не хватает нашим малым предпринимателям. Итак, самозанятый- это физ. Лицо или ИП - плательщики ннненалога на профессиональный доход (НПД). Ну любят наши налоговые органы всякие загадочные аббревиатуры🤷‍♀️. Налог платится в зависимости от клиента: с доходов, поученных от юр. Лиц платят 6%, а с доходов от «физиков» - всего 4. Теперь...

1 год назад

Налоговая запросила документы - что делать?

Все бизнесмены - большие и маленькие рано или поздно сталкиваются с запросами налоговых органов о предоставлении документов. Будь это камеральная проверка или «встречка», когда проверяют правомерность налоговых вычетов их партнеров, документы предоставить обязаны в любом случае. А что делать, когда обьем документов кажется запредельным и у вас физически нет времени все подготовить? Можно ли предоставлять не все? Опытные бухгалтеры могут сказать, что нет, и половина документов налоговая требует безосновательно, значит их можно не предоставлять...

1 год назад

Что такое кассовый метод учета доходов и расходов. Часть 2: расходы на услуги, товары для продажи и эквайринг.

В предыдущей статье мы разобрали, как считать доходы кассовым методом, и, если Ваша СНО УСН (Доходы) можно расслабиться и наслаждаться наступившим теплом. А вот если Вы уменьшаете свои доходы на понесенные расходы - садитесь поудобнее, подпунктов и нюансов здесь будет побольше. Начните с того, что прочитайте, что говорит по этому поводу п. 2 ст.346.17 НК РФ. Мало что понятно? Это нормально. Будем разбираться: Итак, самое простое - признать расходы на полученные услуги. И, нет, не в момент их оплаты, как можно подумать, проведя аналогию с доходами...

1 год назад