Бухгалтерские услуги по всей РФ

Питерский форум и новые «идеи» по налогам 🤪 В марте прошёл налоговый форум, где обсуждали возможные изменения по УСН, АУСН и ПСН. ❗Сразу важное: это пока только обсуждения ничего не приняли — просто накидали идей Но обсудить есть что👇🏻 ⸻ УСН ♻️ Предлагают, чтобы ИП платили налог не по месту регистрации, а по месту ведения деятельности. На сам налог это, конечно, не повлияет… но вот с ОКТМО начнётся веселье 😅 Как это всё делить в уведомлениях и декларации? И главный вопрос: 👉🏻а как налоговая будет проверять, где вы реально вели деятельность? ⸻ АУСН ♻️ И снова любимая тема — лимиты… Предлагают снизить: — до 20 млн в 2026 — и до 15 млн в 2027 Но тут у меня вопрос 🤔 Это же экспериментальный режим А значит, он регулируется отдельным законом, а не НК 👉🏻и менять условия по ходу… ну такое И давайте честно: многие пошли на АУСН именно из-за лимитов Снизят — и просто убьют интерес к режиму Кому он тогда будет нужен? ⸻ Патент ♻️ А вот тут уже похоже на реальность 😬 Хотят запретить ИП без сотрудников уменьшать патент на 100% взносов И оставить только 50%, как будто у вас есть работники Вот это уже звучит… неприятно ⸻ И на десерт 🍿 Хотят пересмотреть транспортный налог Говорят, его давно не трогали Ну что ж… вовремя я купила машину 😄 ⸻ ❗Но ещё раз: это всё пока только разговоры Ничего не принято Мы, как обычно, 👉🏻в режиме ожидания ⸻ Как думаете, что из этого реально примут? 🫣

Самая частая ошибка ИП — и она стоит денег🫣 Пока одни пытаются снизить налоги, другие… переплачивают и даже не замечают🤪 Недавно считали УСН одному предпринимателю. Доход чуть больше миллиона, режим — «доходы минус расходы». И вот смотрю я на цифры и думаю: ну вообще не тот режим🙅🏼‍♀️ Налог получается выше, чем мог бы быть. И вариантов было куча: — НПД (самозанятость) — идеально для его деятельности — УСН 6% — проще и дешевле. Но знаете, почему он так работает? Да просто… так выбрал когда-то и больше не думал 🙈 И это классика. Открыли ИП → выбрали режим → и живут с ним годами. А потом: — переплаты — лишние налоги — иногда ещё и долги сверху… И таких кейсов много🤷🏼‍♀️ Недавно ещё пример: ИП за год заработал 30 тыс. А взносов заплатил больше 50😐 Вот это уже даже не про налоги, а про невнимательность к своему бизнесу. ❗Мораль простая: налоговый режим — это не «один раз выбрал и забыл» Его нужно пересматривать☝🏻 Потому что иначе — просто отдаёте лишние деньги. А я, как обычно, за то, чтобы не переплачивать😉 Если что — разберём и подберём нормальный вариант 💜

Налоги для малого бизнеса немного уменьшат? 🤔 Многие, наверное, уже слышали про очередной виток налоговой реформы. Так как изменения получились, мягко говоря, очень серьёзными и не самыми приятными, Минфин решил предложить несколько послаблений. Что предлагают?👇🏻 🍽 Освободить общепит от НДС с 1 апреля по 31 декабря 2026 года. Причём без условий по средней зарплате сотрудников. И тут у меня сразу два вопроса. Первый: А почему, собственно, только общепит? Остальным разве легче? 🤷🏼‍♀️ Второй: А насколько это вообще поможет? То есть в этом году им станет легче, а в 2027 году НДС платить уже будет легко? Очень сомневаюсь… 📄 Вторая новость — можно будет поменять налоговый режим в середине года. Это небольшая поблажка для тех, кто: • проспал сроки, • ждал льготы по УСН в своём регионе, • или просто не успел определиться. Что предлагают: Вы сможете подать уведомление на переход на УСН до 25.04, если ранее отказались от УСН или не успели подать заявление. Также можно будет сменить объект налогообложения: например, с УСН (доходы-расходы) на УСН (доходы). При этом режим будет считаться применяемым с 01.01. Есть ещё пара небольших послаблений, но они подойдут далеко не всем,да и мудрить голову ими сейчас не хочется 🙂 Перечислила самое основное. ⚠️Но самое главное! Пока это всё только предложения. Ничего ещё не принято и не подписано. А значит применять это сейчас нельзя. Так что снова режим ожидания…

Почему вам не дали 1% по УСН ?!🤨 Льготы бывают разные: федеральные, региональные и отраслевые. И вот тут как раз начинаются сюрпризы. Что это вообще значит? А значит это вот что👇🏻 Да, на федеральном уровне могут принять льготу. Например — УСН не 6%, а 1%. Но! Если ваш регион эту льготу у себя не закрепил, пользоваться ей вы не можете🛑 Потому что по УСН вы всегда привязаны к региональной ставке. И мы на этом как раз споткнулись в декабре. Обсуждали с клиентами, на какой режим заходить в 2026 после реформы. Ждали решения по льготам. 31.12 выходит информация — «льготы оставили». 📑 Мне начинают писать: — «Ну всё, можно 1%!» — «Льготы же продлили!» А дальше выясняется неприятное: 👉🏻льготы оставило правительство, 👉🏻а Челябинская область их не приняла. И всё. Мы мимо… Потом, уже в конце января, появляется информация, что регион всё-таки думает над льготами и обещает сказать что-то в начале марта. И вот 26.02 появляется новость: 👉🏻льготы на 2026 в Челябинской области возвращают — в том же виде, что были в 2025. ❗️Сразу честно: официального документа с подписью пока нет. Мы его ждём. Но уже можно аккуратно выдохнуть 🙂 Что по льготам в Челябинской области сейчас: 🔹 1% «доходы» и 5% «доходы минус расходы» — для бизнеса в сферах: • обрабатывающее производство • туризм • наука • телеком • культура • спорт • образование • приоритетные и социально значимые виды деятельности 🔹 Эти же ставки — для: • социальных предпринимателей • НХП • СОНКО 🔹 3% и 7% — для субъектов креативных индустрий, если вы включены в региональный реестр. По сути, ориентируемся на список 2025 года. Но финально — ждём официальный документ. И да. Если всё подтвердится, то у кого-то первый квартал будет не по 6%, а по 1%. А это, согласитесь, уже совсем другое настроение😌 Если сомневаетесь — попадаете вы под льготу или нет, лучше проверить до того, как заплатите налог☝🏻

Теневая занятость ?! 🌑 История о том, как «сэкономили», а потом заплатили в разы больше… Сегодня хочу поговорить о неоформленных сотрудниках и чем это реально заканчивается🫣 Если у вас одна торговая точка, а в ней несколько онлайн-касс, то сюрприз — сотрудников нужно оформлять. На какие ставки, оклады, часы — это уже второй вопрос. 🛑 Но оформлять — обязательно. И проверяет это сейчас не только налоговая. Ходят и администрация города. Заходят, считают людей, смотрят кассы — и задают вопросы. Ровно так и произошло у моих клиентов. Причём сотрудники у них оформлены официально. Казалось бы — всё ок. Но проверяющим показалось, что мало. А ещё — «где ваша средняя зарплата по отрасли?» 🙃 Со средней зарплатой вообще отдельный цирк. Там нюансов — вагон и маленькая тележка. А теперь самое неприятное. Если вам выставляют требование оформить сотрудников задним числом, то дальше летят: — доначисленные налоги — штрафы — пени И суммы там совсем не смешные. Минимум, который я вижу на практике — 150–200 тыс. А дальше — как пойдёт. Поэтому мой совет простой и честный: 👉🏻не тянуть 👉🏻не «авось пронесёт» 👉🏻не экономить на этом Да, возможно: — не всех сразу — не на полную ставку — не с космическими окладами (и да, я это сказала 😌) Но оформлять нужно. Потому что иначе — будет денежная беда. И очень быстро🫵🏻 Если хотите — разберём вашу ситуацию и посмотрим, где реально риск, а где можно выдохнуть.

Про патент «вернут 60 млн» 📌 Последние дни активно гуляет информация, что по патенту якобы вернут старые лимиты — 60🍋 Мол, дадут бизнесу выдохнуть и адаптироваться. 💡И вот тут давайте остановимся и включим голову. На сегодняшний день это не правило, не норма закона, и не то, на что можно опираться в работе. Пока речь идёт только об обсуждениях и идеях. Никаких официальных документов, утверждённых сроков и чёткого механизма — нет⛔️ И честно скажу своё мнение. Уже февраль. Ещё чуть-чуть — и первый квартал 2026 года закончится. Если бы такие серьёзные послабления действительно планировали, их бы приняли заранее, ещё при утверждении налоговых изменений💁🏼‍♀️ А не «где-то в процессе», когда бизнес уже живёт по новым правилам. Поэтому я в такие внезапные изменения не верю. По крайней мере — пока не увижу официальный документ. 📌 Что делать сейчас? Работать по действующим лимитам. Не строить планы на слухах. И не рассчитывать на «а вдруг потом разрешат». Если вдруг что-то реально утвердят — разберём сразу и по полочкам. Но пока — без розовых очков. Как обычно: лучше быть готовым, чем потом удивляться 🙃

Представьте: Вам говорят, что вы должны 150 000р🙈 Должны государству. Не за штраф. Не за доход. А просто потому, что вы были ИП. ♻️ИП открыли когда-то «на всякий случай». Дело не пошло. Дохода — ноль. Про ИП забыли. А взносы? А они начислялись каждый год. ⚠️Реальная история. Свежая. Три года ИП, ни рубля дохода и ни одного платежа по взносам. Очнулся человек — когда пришёл закрывать ИП ❗️Важно помнить: ИП — это не бесплатно, даже если вы ничего не работаете. В 2026 году: 📌 фиксированные взносы — 57 390 ₽ в год 📌 это 157 ₽ в день 📌 почти 5 000 ₽ в месяц просто за статус ИП Поэтому ещё раз, без иллюзий: 👉🏻ИП не работает — закрывайте. 👉🏻Дохода нет — держать ИП смысла ноль. 👉🏻Открыть заново можно в любой момент. 💡 Альтернатива есть: Если деятельность эпизодическая — НПД (самозанятость). Там нет фиксированных взносов вообще. Платите налог — только если есть доход. Нет дохода — ноль платежей. И да, у меня есть пример, где человек уже полгода “собирается” закрыть ИП. Полгода — это минус 30 000р взносов. Денег нет, но ИП почему-то всё ещё есть🤷🏼‍♀️

УСН в 2026 году: как работать спокойно и без сюрпризов 👩🏼‍🎓 Давайте ещё раз по шагам, как жить на УСН в 2026 году, чтобы потом не бегать с круглыми глазами из-за НДС и штрафов 😅 Сохраняйте — пригодится каждому ИП 👇🏻 📊 1. Контролируем доход Главное — не проспать момент, когда доход за год подбирается к 20 млн. 👉🏻Перевалили за 20 млн — здравствуй, НДС. Поэтому доход держим под постоянным контролем. 📒 2. Ведём КУДиР Книга учёта доходов и расходов — ваш лучший друг. Она показывает: ✔ сколько уже заработали ✔ сколько осталось до лимита И помогает не налететь на НДС случайно. 💸 3. Платим фиксированные взносы ИП В 2026 году — 57 390 ₽ ⏰ Срок — до 28 декабря 📈 4. Платим 1% с дохода свыше 300 000 ₽ Если заработали больше 300 тыс — появляется допвзнос 1%. ⏰ Срок оплаты — до 1 июля 🧾 5. Платим авансы по УСН в течение года Если по расчёту есть налог к уплате: ▪️ за 1 квартал — до 28 апреля ▪️ за полугодие — до 28 июля ▪️ за 9 месяцев — до 28 октября ▪️ за год — до 28 апреля ➖ 6. Уменьшаем налог на взносы Можно снижать УСН на: ✔ фиксированные взносы ✔ 1% ✔ взносы за работников ❗️Если работников нет — налог можно уменьшить хоть до нуля ❗️Если работники есть — максимум на 50% 📄 7. Если есть налог к уплате — подаём уведомление Форма КНД 1110355 ⏰ Сроки: до 25 апреля до 25 июля до 25 октября 👉🏻На год уведомление не подаём — его заменяет декларация 📑 8. Сдаём декларацию по УСН ⏰ До 25 апреля следующего года ⸻ ⚠️ И важный момент напоследок: Чтобы в 2027 году остаться без НДС, доход за 2026 год должен быть меньше 15 млн. Так что планируем обороты заранее 😉

Схема работы с НДС 5% 📈 Начнем с конца — с декларации. 📌Декларацию по НДС сдаём КАЖДЫЙ квартал: ▪️ 1 квартал — до 25 апреля; ▪️ 2 квартал — до 25 июля; ▪️ 3 квартал — до 25 октября; ▪️ 4 квартал — до 25 января. ❗️Только электронно. ❗️Только через спецсервисы (Контур, СБИС, Такском и т.д.). ❗️Даже если ноль. ⸻ 🔹 Из чего состоит декларация Это не просто «одна форма». Вы фактически отправляете в ФНС: 1️⃣ саму декларацию; 2️⃣ Книгу продаж; 3️⃣ Книгу покупок (да, даже при 5%). Иногда файлов меньше, но суть такая. ⸻ Что это за Книги? 📕 Книга продаж — все ваши счета-фактуры и документы, которые вы выставили покупателям. Книга покупок — используется в основном для зачетов авансов, даже если вычетов по НДС нет. ❗️Книги обязательны. Без них декларацию не сдать. ⸻ 🔹 А что со счетами-фактурами? Тут главный затык у предпринимателей. ▪️ Юрлица / ИП — вы обязаны выставлять счет-фактуру или УПД. ▪️ Розница (физлица) — выдаёте кассовый чек с НДС, а потом делаете сводный документ за квартал на всю выручку. И всё это попадает в Книгу продаж → в декларацию. ⸻ Важный момент 🧨 ФНС видит не просто цифры. Она видит: ▪️ кому ▪️ когда ▪️ на какую сумму ▪️ с каким НДС То есть — кусок вашего учета целиком. Поэтому: ▪️ авансы учитываются ▪️ НДС не должен задваиваться ▪️ расчеты с покупателями надо контролировать Без программы и нормального учета тут никак. ⸻ Подытожим 👇🏻 Для работы с НДС 5% вам нужно: ✅ счета-фактуры / УПД ✅ учет расчетов с покупателями ✅ Книга продаж и Книга покупок ✅ электронная сдача декларации ✅ КЭП (электронная подпись) ✅ программа учета ✅ и бухгалтер, который реально умеет работать с НДС ⸻ 🎯 Цель этого поста — не научить вас НДС. Это невозможно в одном посте. Цель — чтобы у вас сложилась общая картина и не было иллюзии, что «5% — это ерунда, само как-нибудь». А дальше — либо учиться и настраивать всё самому, либо просто написать мне и делегировать это бухгалтеру 🤍 Кто дочитал — моргните ❤️ Живы? Мозг не взорвался? 😄

Пекарня «Машенька» и великая надежда малого бизнеса 🧨 Последние пару дней мне активно шлют статьи, скрины, ссылки с заголовками из серии «Кремль признал системную проблему налогов малого бизнеса». ❌Источник вдохновения — та самая пекарня «Машенька», владелец которой пожаловался на реформу: 8 лет был на патенте → теперь УСН с НДС → бухгалтер → расходы → «закрываюсь» После этого началось красивое кино 🎬 Совещания, министры, обсуждения, «меры поддержки». Что по факту предложили♻️: ▫️ Освобождение от НДС для общепита — если зарплаты дотягивают до средней по отрасли; ▫️ Льготные взносы — если опять же зарплаты достаточные; ▫️ Региональные льготы — если совпали условия; ▫️ И вишенка 🍒 — «переходный период»: смотреть на показатели не за 2025 год, а за 1 квартал 2026. ⚠️То есть: сейчас бизнесу тяжело →ему предлагают резко поднять зарплаты, чтобы потом, возможно, получить льготу. Логично? Ну такое 🤷🏼‍♀️ Президент поддержал, красивые слова сказали, проблему «услышали». Но по факту — ни лимиты не поменяли, ни правила не смягчили. ⚠️ И вот важный момент. Все эти статьи, рассуждения, громкие формулировки — это хорошо. Спасибо, что вы мне их присылаете, правда. Но. Для нас с вами имеет значение не статья, а закон, поправка, письмо Минфина, норма НК. Пока этого нет — это просто инфошум, а не рабочий инструмент. Поэтому холодная голова, расчёты и реальные нормы закона. Именно так сейчас и выживает бизнес. А «Машеньке» — удачи. Но, к сожалению, она нас с вами пока не спасла.

НДС — страшный зверь? 🧐 Давайте посмотрим без паники. Вы уже знаете: 👉🏻на УСН и патенте есть лимит 20 млн, 👉🏻после него появляется НДС. Теперь разберёмся, как он вообще работает на практике, а не в теории. ⸻ 📌 Пример Допустим, лимит вы превысили в сентябре. Значит, с 1 октября вы уже работаете с НДС. Вы продаёте товар за 100₽. Цену не меняли. Что теперь? Теперь в этих 100₽ уже сидит НДС 5%, который нужно заплатить в бюджет. ⸻ ❗ Важный момент НДС считается внутри суммы, а не сверху. То есть считать так: 100 × 5% = ❌ неправильно. Считаем правильно: 100 × 5 / 105 = 4,76₽ 👉🏻В 100₽: • НДС — 4,76₽ • ваш доход — 95,24₽ И именно 95,24₽ пойдут в базу по УСН. ⸻ А что делают на практике?😏 Большинство просто поднимают цену. Товар стоил 100₽ → стал 105₽, из них 5₽ — НДС, а свои 100₽ дохода бизнес оставляет себе. Вот и весь «ужасный НДС» 🤷🏼‍♀️ Его просто перекладывают на покупателя. ⸻ Конечно, у НДС есть нюансы, вычеты, декларации — но базовый принцип именно такой. Меня чаще всего спрашивают именно: 👉🏻 «А как он считается?» Вот вам самый простой и честный ответ. ⸻ Кто не понял — пишите, разберём ещё раз, не стесняйтесь 🤓

Про региональные льготы по УСН⚠️ В канун Нового года многие были уверены, что льготы по УСН «всё, отменили». Мне даже писали: «У нас же льгота, зачем АУСН?» Разбираемся, что произошло на самом деле 👇🏻 ⸻ 📌 Как было раньше Регионы сами устанавливали льготные ставки по УСН. Где-то 7%, где-то 5%, а где-то и вовсе 1%. ⸻ 📌 Что поменялось с 2026 года Теперь: — Правительство РФ утверждает перечень видов деятельности, для которых льготы вообще возможны; — а регионы уже решают, вводить льготу или нет и на каких условиях. Важно: смотрим регион регистрации ИП, а не где вы фактически работаете 📍 ⸻ Почему была паника в декабре📆 Перечня от Правительства не было до самого конца года. Все ждали, потому что без него невозможно было понять, на каком режиме выгоднее работать в 2026. И только 30 декабря вечером перечень наконец опубликовали. ⸻ 👀 Что в итоге В перечень попали почти все виды деятельности. Без жёстких условий. 👉🏻Значит, региональные льготы, которые действовали раньше, в большинстве регионов сохранились и в 2026 году. Правительство решило пока ничего резко не ломать. ⸻ ⚠️ Но! Некоторые регионы всё-таки успели отменить льготы на 2026 год. Поэтому ориентироваться на «у кого-то есть» — нельзя. ⸻ Что нужно сделать вам: 1️⃣ Проверить закон вашего региона по ставкам УСН на 2026 год. 2️⃣ Не расслабляться: то, что льготы сохранили сейчас, не гарантия на 2027 год. ⸻ Вот такая история. А вы вообще знали, что этот перечень ждали до последнего дня года? 😄