Бухгалтерские услуги по всей РФ

НДС — страшный зверь? 🧐 Давайте посмотрим без паники. Вы уже знаете: 👉🏻на УСН и патенте есть лимит 20 млн, 👉🏻после него появляется НДС. Теперь разберёмся, как он вообще работает на практике, а не в теории. ⸻ 📌 Пример Допустим, лимит вы превысили в сентябре. Значит, с 1 октября вы уже работаете с НДС. Вы продаёте товар за 100₽. Цену не меняли. Что теперь? Теперь в этих 100₽ уже сидит НДС 5%, который нужно заплатить в бюджет. ⸻ ❗ Важный момент НДС считается внутри суммы, а не сверху. То есть считать так: 100 × 5% = ❌ неправильно. Считаем правильно: 100 × 5 / 105 = 4,76₽ 👉🏻В 100₽: • НДС — 4,76₽ • ваш доход — 95,24₽ И именно 95,24₽ пойдут в базу по УСН. ⸻ А что делают на практике?😏 Большинство просто поднимают цену. Товар стоил 100₽ → стал 105₽, из них 5₽ — НДС, а свои 100₽ дохода бизнес оставляет себе. Вот и весь «ужасный НДС» 🤷🏼‍♀️ Его просто перекладывают на покупателя. ⸻ Конечно, у НДС есть нюансы, вычеты, декларации — но базовый принцип именно такой. Меня чаще всего спрашивают именно: 👉🏻 «А как он считается?» Вот вам самый простой и честный ответ. ⸻ Кто не понял — пишите, разберём ещё раз, не стесняйтесь 🤓

Про региональные льготы по УСН⚠️ В канун Нового года многие были уверены, что льготы по УСН «всё, отменили». Мне даже писали: «У нас же льгота, зачем АУСН?» Разбираемся, что произошло на самом деле 👇🏻 ⸻ 📌 Как было раньше Регионы сами устанавливали льготные ставки по УСН. Где-то 7%, где-то 5%, а где-то и вовсе 1%. ⸻ 📌 Что поменялось с 2026 года Теперь: — Правительство РФ утверждает перечень видов деятельности, для которых льготы вообще возможны; — а регионы уже решают, вводить льготу или нет и на каких условиях. Важно: смотрим регион регистрации ИП, а не где вы фактически работаете 📍 ⸻ Почему была паника в декабре📆 Перечня от Правительства не было до самого конца года. Все ждали, потому что без него невозможно было понять, на каком режиме выгоднее работать в 2026. И только 30 декабря вечером перечень наконец опубликовали. ⸻ 👀 Что в итоге В перечень попали почти все виды деятельности. Без жёстких условий. 👉🏻Значит, региональные льготы, которые действовали раньше, в большинстве регионов сохранились и в 2026 году. Правительство решило пока ничего резко не ломать. ⸻ ⚠️ Но! Некоторые регионы всё-таки успели отменить льготы на 2026 год. Поэтому ориентироваться на «у кого-то есть» — нельзя. ⸻ Что нужно сделать вам: 1️⃣ Проверить закон вашего региона по ставкам УСН на 2026 год. 2️⃣ Не расслабляться: то, что льготы сохранили сейчас, не гарантия на 2027 год. ⸻ Вот такая история. А вы вообще знали, что этот перечень ждали до последнего дня года? 😄

Льгота по страховым взносам — напомню, кому она реально доступна💡 Хочу напомнить (а кому-то подсказать), что если вы платите сотрудникам зарплату выше МРОТ, то страховые взносы можно считать по льготному тарифу 15%, а не по общему. ⚠️Льготу продлили, и сейчас она особенно актуальна для общепита — особенно для тех, кто вышел на среднюю зарплату, чтобы сохранить освобождение от НДС. ⸻ ⚠️ Но тут есть важный момент — МРОТ. С нового года он вырос, и об этом нельзя забывать. Плюс обязательно учитываем районные коэффициенты, если они есть в регионе. ⸻ Пример по Челябинской области Федеральный МРОТ с 2026 года — 27 093р. В Челябинской области применяется уральский коэффициент 1,15, соответственно фактический МРОТ для расчёта зарплаты получается около 31 157р. 👉🏻То есть, чтобы применять льготный тариф по взносам, зарплата должна быть выше этой суммы, а не просто «чуть больше федерального МРОТ». ⸻ Почему это важно💬 Многие смотрят только на «голый» МРОТ и забывают про коэффициенты. А потом удивляются, почему льгота не применяется. ⸻ Если у вас общепит или просто есть сотрудники — проверьте свои цифры сейчас, чтобы потом не было доначислений. Если нужно — помогу разобраться именно по вашему бизнесу 💚

Взносы ИП в 2026: неприятная правда 🫰🏻 57 390р — столько стоят фиксированные взносы ИП в этом году. Сегодня — про взносы. Коротко и по делу👇🏻 ⸻ Сумма выросла. В прошлом году было 53 658р, в этом — 57 390р за полный год работы ИП. Если ИП открыт не с 1 января или закрыт раньше — ФНС сама пересчитает сумму пропорционально дням работы. ⸻ 📅 Срок уплаты — до 28 декабря. Платить можно как угодно: — частями, — одной суммой, — хоть каждый месяц. Главное — чтобы к 28 декабря нужная сумма лежала на ЕНС. Никаких уведомлений подавать не нужно — просто пополняем счёт. ⸻ ➕ Хорошая новость На сумму взносов можно уменьшить налог по УСН или по патенту. И да, важный момент: уменьшать налог можно даже если взносы ещё не уплачены. Это правило давно поменяли, но многие до сих пор об этом не знают🙂 ⸻ 🔔 Не забываем и про дополнительные взносы 1% Они платятся с дохода свыше 300 тыс.р. Их можно: — учесть в уменьшение налога в текущем году, — или перенести на следующий год. Платятся они уже до 1 июля 2027 года. ⸻ ⚠️ Важно помнить: — если есть хотя бы один сотрудник, налог можно уменьшить не более чем на 50%; — если работников нет, налог можно уменьшать до нуля (если взносы перекрывают налог). ⸻ ❗️И самое важное Даже если ИП не заработал ни рубля, взносы 57 390р платить всё равно придётся. Один день существования ИП = 157р. Поэтому если ИП вам сейчас не нужен: — не работаете, — нет деятельности, — «просто висит на всякий случай» — 👉🏻закрывайте. Чем раньше — тем меньше взносов заплатите. 🤫А если формат позволяет — можно перейти на НПД (самозанятость). Там нет фиксированных взносов вообще. ИП всегда можно открыть снова — это не проблема. А вот взносы «просто так» — деньги на ветер. ⸻ Вот и всё про взносы. Если что-то нужно пояснить — вопросы👇🏻

🔥Главная цифра 2026 года — 20 млн🔥 Запомните её. Всё остальное — детали. Именно 20 млн дохода теперь делят жизнь ИП на «до» и «после». ⸻ 👉🏻Пока доход ДО 20 млн — можно работать на патенте, — можно быть на УСН без НДС. 👉🏻Как только доход С НАЧАЛА ГОДА перевалил за 20 млн — патент теряем, — появляется НДС (если не уйти на АУСН). ⸻ Про патент — тут важно💡 Вы работаете на патенте до месяца, в котором доход с начала года достиг 20 млн. И вот тут нюанс, который многие пропускают: ❗️Слет с патента происходит задним числом — с начала действия патента. Если взяли патент сразу на год (а так делать теперь опасно), то при превышении лимита вы слетаете с начала года. Хорошо, если у вас патент в связке с УСН: — вы хотя бы не падаете сразу на ОСНО, — и у вас появляется возможность перейти на АУСН, если НДС не нужен. ⸻ Про УСН 💡 На УСН всё чуть мягче: — доход дошёл до 20 млн, — этот месяц дорабатываете как обычно, — со следующего месяца появляется НДС. Либо — заранее переходите на АУСН, если он вам подходит. ⸻ ⚠️ Самое важное в 2026 году — знать свой доход в реальном времени. Не «в ноябре посчитаю», а каждый месяц. Потому что ситуация «в августе превысили, а в ноябре узнали» — это уже не теория, а очень дорогая практика. ⸻ 📘 И да, та самая Книга учета доходов / доходов и расходов, теперь не формальность, а инструмент выживания. Кто её не ведёт: — нарушает закон, — и рискует пропустить момент, когда должен был начать платить НДС. ⸻ Подытожим💡 Что делать, чтобы не словить сюрпризы в 2026: 1️⃣ Вести КУДиР ежемесячно, а не «когда-нибудь». 2️⃣ При приближении к 20 млн — готовиться заранее: где-то — к АУСН, где-то — к НДС, где-то — к смене модели работы. ⸻ Если чувствуете, что пока в голове каша — это нормально. Реформа большая. Будем разбираться шаг за шагом.

Налоговая реформа-2026: 7 ошибок, которые дорого стоят 😱 С Новым годом, предприниматели, директора и мои коллеги-бухгалтеры 🎄💚 Сейчас вроде как «долгие выходные»… Но когда полноценные выходные были у тех, у кого своё дело? 😅 Желаю в новом году примириться с налоговой реформой 2026 и найти для себя самый оптимальный режим, чтобы платить меньше и спать спокойнее. А теперь — топ-7 ошибок, которые точно не стоит допускать из-за реформы👇🏻 1️⃣ Следите за лимитами Смотрите и за 2025, и за 2026. Даже если вы превысили лимит в 2025, налоговая всё равно может выдать патент… а потом «внезапно» всё всплывёт. 2️⃣ Если есть риск перевалить за 20 млн — не берите патент сразу на год Берите на 3/6 месяцев (можно минимум на месяц, максимум на год). Патент при превышении лимита аннулируется — зачем терять его с самого начала? 3️⃣ Не работайте “только на патенте” Патент — не самостоятельный режим, он всегда идёт в связке. Если НДС вам не нужен — логичнее держать связку с УСН. 4️⃣ КУДиР снова становится “must have” При совмещении ПСН/УСН и игре с лимитами — это не формальность, а ваша защита и контроль. 5️⃣ Дробление бизнеса При лимите 20 млн риски реально большие, а смысл… ну спорный. Для розницы/общепита 20 млн — это вообще не космос. Поэтому выбираем смирение и умиротворение 🧘‍♀️😅 6️⃣ НДС 5% — не “страшный зверь” Да, неприятный дополнительный налог. Но вести его и сдавать декларацию — не так страшно, как многие себе рисуют (даже если вы ИП/директор и ведёте сами). 7️⃣ АУСН — не для всех Он не настолько волшебный, чтобы “срочно всем бежать”. Нюансов — тьма. Разбирайтесь от А до Я, иначе потом может выйти денежно больно. Вот такие дела 🙂 С наступившим, мой малый бизнес 💚

Куда бежать от НДС ? 🤨 Иногда — есть куда. Но не всем и не всегда. Есть один налоговый режим, где лимит до 60 млн и НДС платить не нужно. Об этом все уже сказали и не по разу, теперь я догоняю) И да-да, это АУСН — автоматическая упрощёнка. Но давайте сразу без иллюзий 💁🏼‍♀️ ⸻ ❗ Два важных момента: 1️⃣ АУСН — это не обычная УСН, кроме названия их почти ничего не роднит. 2️⃣ Это не волшебная таблетка от налоговой реформы. Подходит не всем и может легко навредить, если не разобраться. И тем не менее — рассматривать её точно стоит. ⸻ Что в ней хорошего: ✅ НДС — нет ✅ Отчётности — почти нет ✅ Налог — один ✅ Фиксированных взносов ИП — нет Если есть сотрудники: ✅ страховые взносы не платятся (кроме травматизма — 2 959 ₽ в год) ✅ отчётов почти нет (только ЕФС-1 по кадровым событиям) ✅ НДФЛ считает и удерживает банк, не вы ⸻ Как считается налог❓ Ничего вручную не считаем. ФНС считает сама по данным, которые пришли из: • банка • кассы • личного кабинета • от партнёров (маркетплейсы и т.д.) ⸻ Но есть ограничения (и их много): ❌ режим есть не во всех регионах ❌ лимит дохода — до 60 млн (и за текущий, и за прошлый год) ❌ средняя численность — до 5 человек ❌ нельзя работать по агентским/комиссионным договорам ❌ нельзя платить физлицам наличкой ❌ только банки из утверждённого списка И это ещё не всё — нюансов там хватает. ⸻ Ставки: 🔹 8% — если АУСН «доходы» 🔹 20% — если «доходы минус расходы» (но минимум — 3% с дохода, даже если прибыли нет) 📌 Налоговый период — месяц. Платим каждый месяц до 25 числа. ⸻ ♻️Итого: АУСН — режим интересный, но очень специфический. Без расчётов и понимания вашей деятельности туда лучше не лезть. Если думаете «а вдруг это мой вариант» — надо считать, а не гадать и смотреть все нюансы.

🧨Налог 300 тыс. в месяц?! Считаем реформу по-настоящему. Провела неделю очередных консультацию по реформе-2026 — и снова убеждаюсь: без расчётов на ваших цифрах ничего понять невозможно🤷🏼‍♀️ Все спрашивают: «Какой режим выбрать? Сколько я буду платить?» А ответы появляются только тогда, когда берём ваши реальные доходы, закупки и обороты — и считаем. Давайте на примере из консультации: ИП, розница. Хороший оборот, по итогам года — ближе к лимиту. Патент уже не подходит → считаем УСН и варианты с НДС. Берём: 🔹 УСН «доходы» 1% по льготе МСП, 🔹 НДС 5% — тоже льготная ставка. Посчитали налоговую нагрузку: 👉 даже на самом выгодном варианте выходит около 6–7% с дохода, что в денежном выражении — примерно 240–300 тыс. в месяц. Да, это меньше, чем на стандартных ставках, но всё равно нагрузка серьёзная. Зато есть плюс: — при НДС 5% падает нагрузка, — при УСН 1% можно удержаться в адекватных цифрах, — и всё равно не так больно, как на классическом НДС или полной УСН без льгот. Главное — понимать, что это рассчитывается только на ваших данных, шаблонов тут не бывает. 📌 Что делаем на консультации: — считаем все варианты налогов; — смотрим, где вы реально теряете меньше; — объясняю плюсы-минусы каждого режима; — даю пошаговый план: куда переходить и как работать дальше. И человек выходит уже не в панике, а с чётким пониманием, что ждать от 2026 года. Честно, сейчас побеждают те, кто не ждёт чуда, а заранее считает и готовится💡 Можно платить 300 тыс., а можно — 200 или даже 150. Но это видно только через расчёты. Если нужно просчитать именно ваш бизнес — пишите в личку. Разберём, составим таблицу, подберём оптимальный режим. Стоимость пока 3000р

⚡Реформа-2026 официально принята⚡️ Теперь давайте по-простому разберёмся с главным вопросом: А как же считается доход и кто слетает на НДС уже в 2026 году ?? 💥Главное правило: Если ваш доход за 2025 год больше 20 млн рублей — в 2026 году патент не применяем,и вы автоматически переходите на УСН с НДС. Это касается и УСН, и ПСН. Многие думают, что лимит начинает действовать только со следующего года — нет🛑 Берётся доход предыдущего года, и это правило было прописано ещё раньше, не сейчас придумали. 📌 Где это написано УСН — п. 1 ст. 145 НК РФ (право на освобождение смотрим по доходу прошедшего года). Патент — п. 6 ст. 346.45 НК РФ (если доход превысил лимит в предыдущем году — патент не применяем). И еще очень важный момент — что считается ДОХОДОМ ?? Многие слышат «доход» и думают: «Ну это то, что осталось после расходов». Нет. С точки зрения НК РФ доход = ВСЯ выручка + внереализационные доходы. То есть считаем всё поступление денег, а не то, что осталось после вычитания расходов🤷🏼‍♀️ Итог: Если понимаете, что в 2025 году доход подбирается к 20 млн —нужно срочно считать, что делать дальше: какой режим выбирать, как работать в 2026, что оптимизировать. В следующем году лимит начнёт снижаться поэтапно 20 → 15 → 10 млн, но об этом поговорим отдельно.

Хотите сменить режим? 🔄 📅 Декабрь — время не только для ёлок и отчётов, но и для смены налогового режима. Если Вы только открыли ИП или ООО, у вас есть 30 дней, чтобы выбрать систему налогообложения. Не выбрали при регистрации? Тогда — добро пожаловать на ОСНО (общая система, она же с НДС) 😅 А если вы работаете уже больше 30 дней, и хотите сменить режим (например, перейти с УСН на ОСНО, или наоборот), то уведомление подаётся только в декабре, чтобы с 1 января вы уже работали по-новому. Пропустите срок — и всё, придётся жить целый год на старом режиме…🥲 Есть там, конечно, парочка нюансов и лайфхаков… Но если начну рассказывать — запутаю окончательно ) Так что просто запомните: декабрь — это ваш месяц выбора ✅

Налоговая реформа-2026: всё, финал🎬 ⚡Ну что, реформа-2026 прошла второе и третье чтение. Осталось дело за малым — Совет Федерации, подпись президента… А текст уже окончательный. Правок больше не будет. Мы имеем то, что имеем 🤷🏼‍♀️ 1️⃣ Патент на розницу и грузоперевозки остаётся! Можно выдохнуть и продолжать работать. Конечно, при выполнении определённых условий — но сам факт радует. 2️⃣ Лимиты снижаются постепенно: по итогам 2025- 20 млн; на 2026 год — 20 млн; на 2027 год — 15 млн; на 2028 год — 10 млн; Лимит на год, лимит на УСН и ПСН, едины. Было 60 млн, теперь 20 ну и так далее до 10👆🏻 👉🏻На УСН «доходы минус расходы» теперь можно будет учитывать больше расходов, список станет открытым. Дальше — чисто формальности: Совет Федерации, подпись, публикация. И всё. У нас 41 день, чтобы подготовить бизнес к новой жизни 😅 Нам с вами предстоит прочувствовать самую масштабную налоговую реформу в истории России. Так что готовим не только отчёты, но и нервы 🤪 А я пошла обзванивать всех, у кого выручка ближе к 20 млн — будем решать, как работать в 2026. И да… в Госдуме всего один голос был “против”. Интересно, кто этот смелый человек? 🙃

Патент для розницы и грузоперевозок ещё может остаться 💪🏻 🧐 Новости потихоньку подкрадываются, и вроде бы есть повод для маленького оптимизма. Изучала новости, а именно заседания Правительства, где выступали Мишустин и Силуанов — и там прозвучало кое-что интересное😏 Мишустин упомянул, что патент могут сохранить для розницы в сельских и труднодоступных районах, но это мы слышали, после первого чтения конечно. А вот Силуанов, докладывая о поправках, сказал, что при поэтапном снижении лимитов предлагается не ограничивать применение патента для стационарной торговли и грузоперевозок. Понимаете, что это значит ?🤩 То есть пока всё звучит не так мрачно, как ожидалось. И не зря, я писала, что не торопимся опускать руки, улыбки, все будет более менее мягко. 💬 Конечно, формулировки потом изменят, может, кто-то просто сказал шире, чем планировалось — но надежда для розницы и перевозчиков всё ещё есть. Так что не делаем поспешных выводов и ждём, когда опубликуют текст законопроекта. Посмотрим, что там будет на самом деле🤞🏻