Финанасовый навигатор

Когда в бизнесе тяжело, первая мысль обычно такая: "Нужно больше денег". Больше клиентов, выше оборот, выгодный кредит, инвестор. Кажется, что с деньгами станет проще: наберем команду, выстроим процессы, появится спокойствие. Но в реальности деньги только усиливают то, что уже есть внутри владельца. Если внутри бег, тревога и привычка выжимать себя до последнего, то рост превращает маленький бардак в большой стресс. Эта статья - вводный манифест канала "Бизнес без выгорания". Здесь я хочу показать простую мысль: бизнес очень часто отражает голову владельца...

Кассовый разрыв это не приговор и не знак плохого бизнеса. Это момент, когда деньги заканчиваются раньше, чем приходят оплаты от клиентов. Снаружи всё может выглядеть хорошо. Заказы есть, выручка растёт, клиенты довольны. А вы открываете интернет-банк и видите почти ноль на счёте. Разберём, по каким признакам можно заранее заметить риск кассового разрыва и что с этим сделать. Что такое кассовый разрыв простыми словами Кассовый разрыв это ситуация, когда: Простой пример. Сегодня надо выдать зарплату и оплатить аренду...

Баланс показывает, что у компании есть и за счёт чего это оплачено на конкретную дату. Это как фотография бизнеса: активы с одной стороны и источники денег с другой. Активы простыми словами Активы это то, чем владеет компания и что должно приносить деньги в будущем. Обычно в балансе вы увидите: Проще всего: активы это всё, что работает на будущую выручку. Пассивы и капитал Пассивы и капитал отвечают на вопрос, откуда взялись деньги на эти активы. Там вы увидите: Пассивы это заемные источники. Капитал это «свои» деньги бизнеса...

У бизнеса есть три основных отчёта. Каждый отвечает за свою часть реальности. Если упростить, это: Разберём по очереди. 1. Отчёт о прибылях и убытках / (P&L, отчёт о финансовых результатах) Отвечает на вопрос: заработали за период или нет. В нём видно: Это отчёт про то, насколько работает продукт и модель бизнеса. Даже если деньги от клиента ещё не пришли, продажа уже попадает сюда. 2. Отчёт о движении денег / (cash flow) Отвечает на вопрос: пришли ли реальные деньги и куда ушли. В нём видно: Это как выписка по счёту или кошельку...

Частый вопрос предпринимателя: «За сколько месяцев это окупится?» Ответ в месяцах звучит красиво. Но сам по себе показатель окупаемости обманчив. Он: Гораздо важнее логика решения, а не одна цифра в презентации. Пример Есть два проекта. На бумаге выигрывает А. Но: По сроку окупаемости А выглядит лучше. По управляемости и рискам спокойнее Б. На что смотреть вместо одной цифры 1. Гипотезы эффектов Нужно сформулировать, что именно улучшится за счёт проекта: Чем конкретнее гипотеза, тем легче потом проверить результат...

Точка безубыточности это момент, когда вы уже оплатили все постоянные расходы месяца. Дальше каждая новая продажа начинает приносить вам чистый плюс. Без формул это два простых вопроса: Пример на простых цифрах Представим студию, которая делает услуги на 3 000 ₽. За одну услугу: Остается 1 800 ₽. Это вклад одной продажи на покрытие постоянных расходов и прибыль. Постоянные расходы в месяц: Всего 150 000 ₽ постоянных затрат. Чтобы выйти в ноль: Начиная с 85-й услуги вы уже выходите за точку безубыточности и идете в плюс...

Бизнес живёт не в вакууме. Сегодня всё спокойно, завтра вырос курс, послезавтра упал спрос. Если есть только один план, любая проблема превращается в стресс. Сценарное планирование помогает заранее подумать, что вы будете делать при разных вариантах будущего. Сценарий это просто вариант плана с другими цифрами по продажам, расходам и курсу. Предпринимателю не нужно десять вариантов. Достаточно трёх. Что меняется между сценариями В каждом варианте вы меняете несколько параметров: Это можно сделать даже в простой таблице в Excel или Google Sheets...

Многие предприниматели думают так: «Клиенты не покупают, значит, надо дать скидку». Иногда это срабатывает. Но чаще скидка режет маржу сильнее, чем приносит пользы. Разберём, как на цену и скидки смотрит финансист. Как связаны цена и ценность Цена показывает не только ваши затраты. Она показывает, какую ценность видит клиент. Если клиент спокойно платит 3 000 ₽ за услугу, значит, он верит, что результат стоит этих денег. Если почти каждый раз приходится уговаривать его скидкой, значит, ценность в его глазах не дотягивает до цены...

Очень часто звучит фраза: «У нас по отчету прибыль есть, а денег на счете нет». Причина простая. Прибыль и денежный поток смотрят на бизнес по-разному. Прибыль показывает результат сделки по начислению. Считаем, как будто все уже произошло. Хотя клиент еще ничего не заплатил. Денежный поток показывает движение живых денег. Смотрим только фактические оплаты. То же самое в расходах: (данные вымышленные, для иллюстрации) Представим оптовую компанию, которая продает стройматериалы. Условия работы Месяц...

Маржинальность помогает понять, сколько живых денег остается с продукта после прямых затрат. Неважно, знаете ли вы формулу наизусть. Важно другое: Маржа это деньги, которые остаются после прямых затрат на продукт. Например: Маржинальность это отношение этой маржи к цене. В примере она 60 %. Именно эти 60 % оплачивают аренду, администратора, рекламу и дают прибыль владельцу. (1 800 ÷ 3 000 × 100 % = 60 %). Маржинальность это не одна цифра в отчете. Важно разложить ее по слоям. 1. Маржа по продуктам и сегментам Часто оказывается, что любимый продукт почти не зарабатывает, а тихий, без лишнего шума, приносит основную прибыль...

Иногда кажется, что бизнес работает хорошо, но деньги "утекают". Клиенты есть, реклама крутится, сотрудники заняты, а результат не радует. Часто причина в узком месте процесса. Узкое место это часть бизнеса, из-за которой теряются деньги или скорость. Финансовый анализ помогает найти его не по ощущениям, а по цифрам. Чаще всего проблемы прячутся в нескольких зонах. 1. Продажи Воронка "ломается" в одном из шагов: Цифры по конверсии показывают, на каком шаге деньги теряются. 2. Запасы По отчетам видно, какие позиции крутятся, а какие просто занимают полки...

Финансовый анализ помогает видеть бизнес как на ладони. Он отвечает на простые вопросы: где зарабатываем, где теряем, что делать дальше. Без него решения принимаются на ощущениях. С ним решения опираются на факты. Он помогает владельцу и руководителю: Результат финансового анализа не в таблицах и красивых графиках, а в действиях. Он нужен для конкретных решений: (данные вымышленные, только для иллюстрации) Представим небольшое кафе у дома. Владелец уверен, что основной источник заработка это бизнес-ланчи...