КАССОВЫЙ РАЗРЫВ - ВДРУГ?
В один прекрасный день предприниматель обнаруживает, что ему нечем заплатить поставщикам.
И ему кажется, что эта ситуация пришла неожиданно.
Так же, как и снег выпадает в Сибири
Но на самом деле, разрыв почти никогда не случается за один день.
За несколько недель бизнес уже подаёт сигналы. Важно от них не отмахиваться, а заметить!
Итак, вот 5 главных:
1. Продажи падают. А расходы не сокращаются. Разница между ними каждый месяц забирает деньги со счёта.
2. Клиенты начали задерживать оплаты. Дебиторская задолженность растёт. Продажи есть, а деньги за них приходят всё позже. Дебиторка = долги клиентов перед вами.
3. Остаток на счёте уменьшается. Старые запасы денег тают. Сравните остаток на последний день трёх последних месяцев. Если каждый раз меньше, пора разбираться.
4. В последнее время вы много вкладывались в товарные запасы или в новое оборудование. Деньги превратились в товар и технику. На зарплату и налоги их уже не потратить.
5. Денежный поток по операционной деятельности становится отрицательным (см. отчёт ДДС). Операционный поток показывает основную работу бизнеса: продажи, закупки, зарплату, налоги. Минус здесь значит, что бизнес живёт на кредиты или старые запасы.
У моего клиента горели второй и четвёртый сигналы.
❗️Первый шаг: платёжный календарь. Все поступления и платежи на несколько недель вперёд в одной таблице. С ним разрыв видно заранее, пока есть время договориться с поставщиками и клиентами❗️
1 минута
30 сентября