16 подписчиков
Как построить БДДС самостоятельно, если в компании никто ничего не планирует
#бизнесбезкассовыхразрывов #финансы #управление
Зачем? Бизнес должен иметь возможность заранее подготовиться к такому риску как кассовый разрыв, и план движения денежных средств (ДДС) – один из основных инструментов.
Помним, что здесь не про перфекционизм, а про решение конкретной задачи – планирование ДДС для понимания, не подстерегает ли где кассовый разрыв, и для своевременного принятие мер. А это значит – короткий горизонт планирования и необходимая / достаточная точность.
Итак
Как вы знаете, план ДДС состоит из трех разделов, мы начнем с самого трудоемкого, с операционного, и, конечно, с выручки.
Вам все равно придется сформировать «план продаж»🥸, в нашем случае, финансовый план реализации.
Ваша (и не только) выручка состоит из двух составляющих – количество и цена.
Как спрогнозировать обе компоненты?
Количество вы можете спланировать, выделяя тренд (эксель сделает это за вас) или используя экспертную оценку.
Кстати, понятие «экспертная оценка» оооочень нравится людям. Подходите к директору по продажам и говорите, Иван Иваныч, как по твоей экспертной оценке будут продаваться наши вентиляторы (машины, платки, услуги) в этом году?
Не забудьте учитывать сезонность! Посмотрите статистику прошлых лет. Учитывайте новые факторы: расширение отдела продаж или прием на работу сильного коммерческого директор, уход или приход конкурента.
🗝Резюме:
Планируйте количественные продажи на основе данных прошлых лет и экспертной оценки.
Что делать с ценой?
Подумайте, какие внешние факторы влияют на цену? Наверняка, уровень инфляции. Возможно, курсы валют, изменения в логистической цепочке и что угодно еще. Каждый из этих факторов влияет на цену, то есть важно «зашить» это в формулу математически.
Конечно, это грубо, но опять же помним цель – планирование кассового разрыва, а не прогноз цены.
Используйте скользящий метод планирования ( то есть каждый период пересчитывайте планы на весь горизонт планирования с учетом бОльшего понимания ситуации и появления новых вводных)
🗝Резюме:
Выражайте влияние внешних факторов на цену в виде математической формулы
План продаж есть, но это еще не всё.
🗝Не забудьте учесть среднюю оборачиваемость дебиторской задолженности для планирования графика поступлений
Продолжение, как вы понимаете, следует
1 минута
17 апреля