Что нужно успеть сделать до конца 2025г, чтобы не потерять деньги.
1. Заявить имущественные и социальные вычеты за 2022г.
Если в 2022г у вас был официальный доход, облагаемый налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 13%, то до 31 декабря подайте декларацию 3-НДФЛ для получения налоговых вычетов, связанных с покупкой недвижимости или уплатой
процентов по ипотеке, а также для получения социальных вычетов (например, на лечение, обучение, фитнес).
2. Подать уточненную декларацию 3-НДФЛ за 2022г.
Обнаружили, что налог по декларации за 2022г можно было рассчитать более выгодным способом?
Даже если налог за 2022г давно уплачен, то еще есть время подать декларацию с перерасчетом (включить в декларацию расходы, распределенные по соглашению сторон, добавить в расходы проценты по ипотеке, вместо имущественного вычета учесть расходы дарителя или наследодателя и т д).
Или вы узнали, что ваша продажа попала под условия по полному освобождению от налогов для семей с детьми, или неверно определен срок владения и вам вообще не нужно было подавать декларацию - срочно подавайте уточненку и возвращайте ваши деньги!
3. Заявить имущественный вычет с расходов на покупку жилья и процентов по ипотеке за 2021г - для пенсионеров.
Для пенсионеров действует льгота по получению имущественных вычетов, про которые многие забывают. Или не знают. И теряют деньги.
Пример: пенсионер в 2025 г. купил квартиру. Раньше он работал на предприятии, но в середине 2022г он вышел на пенсию, и с этого времени доходов, кроме пенсии, не получает. В этой ситуации пенсионер может получить имущественный налоговый вычет на 2022 г., а остаток вычета перенести на 2021, когда у него был налогооблагаемый доход.
4. Зарегистрировать переход права собственности в 2025г.
Успевайте подать документы на ускоренную регистрацию перехода права (с уплатой двойной пошлины в МФЦ), чтобы регистрация прошла в 2025г.
Это важно для регионов, для которых с 2026г увеличивается коэффициент у кадастровой стоимости:
️Воронежская область
️Курганская область
️Курская область
️Новгородская область
️Новосибирская область
️Тюменская область
Или если в договоре купли-продажи цена недвижимости приближена к 0,7 от кадастровой стоимости и есть риск, что с 2026г будет действовать новая кадастровая стоимость, то это тоже повод поторопиться с регистрацией.
5. Учесть статус налогового резидентства продавца в 2025 и на 2026г.
Срок владения продаваемой недвижимостью не прошел, а продавец планирует на 2026г переезд в другую страну, или провести от полугода за границей?
В такой ситуации он рискует в год регистрации права стать налоговым нерезидентом и попасть на 30% налога со всего дохода (без вычетов и расходов).
Если такие риски есть - смотри предыдущий пункт.
6. Предупредить продавца о высоких налогах при наличии статуса иноагента.
С 2026г продавец, имеющий хотя бы 1 день статус иностранного агента, заплатит налоги по ставке 30% со всей суммы дохода, даже если весь год прожил в РФ и никуда из страны не выезжал.
Помните слова Станислава Ежи Леца: «Незнание закона не освобождает от ответственности. А вот знание нередко освобождает»?
Вторая часть этой фразы точно работает, проверено на практике.
С Наступающим!
Пусть 2026 год принесет вам финансовое изобилие
2 минуты
26 декабря 2025