Налоговая служба продолжает ужесточать контроль за бизнесом, чтобы пополнять бюджет. Существует 12 ключевых критериев, по которым компании могут быть подвергнуты налоговым проверкам. Эти признаки должны быть знакомы каждому предпринимателю, который хочет избежать неприятных последствий:
1️⃣Низкая налоговая нагрузка
Налоговая нагрузка вашей компании оценивается через соотношение уплаченных налогов и выручки. Если показатели компании значительно ниже средних по отрасли, налоговая обязательно задаст вопросы.
2️⃣Убытки более 2-х лет
Если компания показывает убытки более двух лет подряд, налоговые органы требуют объяснений и подтверждений.
3️⃣Высокая доля вычетов по НДС
Если вычеты по НДС превышают 89% суммы начисленного налога за 12 месяцев, будьте готовы к проверке. Налоговая сравнивает вашу долю вычетов с усредненными показателями по региону.
4️⃣Темп роста расходов превышает рост доходов
Такая ситуация вызывает подозрения в использовании налоговых схем для снижения налога на прибыль. Вам нужно доказать реальность этих расходов.
5️⃣Низкая средняя зарплата
Если зарплата ваших сотрудников ниже среднего по отрасли в регионе, налоговая заинтересуется. Особенно это касается организаций с большим штатом.
6️⃣Частое приближение к лимитам спецрежимов
Частое приближение к лимитам для спецрежимов (например, УСН) вызывает подозрения. Это может сигнализировать о попытках искусственного удержания статуса малого бизнеса.
7️⃣Максимальное приближение расходов к доходам
Налоговая служба требует объяснений, если расходы компании почти равны доходам. Это может указывать на скрытые схемы.
8️⃣Сотрудничество с посредниками без деловой цели
Если посредники участвуют в операциях исключительно для получения налоговых выгод, такие сделки сразу попадают под подозрение.
9️⃣Непредоставление документов и пояснений
Налоговая имеет право запрашивать документы, но важно анализировать все запросы и давать обоснованные ответы. Неполные или несвоевременные ответы привлекут повышенное внимание.
🔟Миграция между инспекциями
Постоянное изменение налоговой инспекции может стать основанием для проверки. Это выглядит как попытка уклонения от контроля.
1️⃣1️⃣Низкий уровень рентабельности
Отклонения от средних по отрасли показателей рентабельности вызывают вопросы у налоговой. Важно быть готовым обосновать такие цифры.
1️⃣2️⃣Деятельность с высоким налоговым риском
Сделки, направленные исключительно на получение налоговой выгоды, могут привести к серьезным последствиям: от предпроверочного анализа до выездной проверки.
Как защитить свой бизнес?
Чтобы не стать объектом налоговой проверки, важно заранее оценить все риски и принимать меры. Мы предлагаем комплексный анализ компании с учетом этих 12 критериев. Результаты такого анализа позволят выявить слабые места и подготовиться к возможным вопросам со стороны ФНС.
📌Наша команда экспертов готова провести юридический и финансовый анализ, чтобы обеспечить безопасность вашего бизнеса. Подготовьтесь к проверкам заранее и спите спокойно!
📲 Свяжитесь с нами для консультации и защиты вашего бизнеса!
#налоговаяпроверка #дроблениебизнеса #налоговыериски #налоговаянагрузка #оптимизацияналогов #налоговыйконтроль #бизнесбезрисков #финансовыйанализ #налоговыекритерии #защитабизнеса #юридическаяподдержка #налоговоепланирование #бизнесконсалтинг
2 минуты
27 августа 2024