21 подписчик
КАК ПРИНИМАТЬ ОПЛАТУ ОТ КЛИЕНТА
И ОТЧИТЫВАТЬСЯ ПЕРЕД НАЛОГОВОЙ?
❓Разбираем важные вопросы, связанные с приёмом оплаты от клиентов и отчетностью перед налоговой:
1. Как принимать оплату от клиентов?
2. Как организовать всю схему получения доходов?
3. Нужно ли отчитываться перед налоговой?
4. Можем ли мы не отчитываться за определенные виды деятельности, если оплата не фиксируется, и мы официально нигде не устроены?
Если ты фрилансер, работаешь как физлицо и нигде не трудоустроен, тебе необходимо оформить самозанятость, а лучше ИП на НПД. Без оформления могут оштрафовать на сумму до 200 000 ₽ по Статье 14.1 КоАП РФ.
Сходства ИП на НПД и Самозанятости
1) Оба варианта будут с налогом на профессиональный доход (НПД).
При этом ты будешь оплачивать налог:
4% - при работе с физ. лицами
6% - при работе с юр. Лицами – ИП и компаниями
2) Ограничения по доходу одинаковы – примерно 200 000 ₽ в месяц или 2,4 млн ₽ в год.
Если ИП с налогом НПД:
• Налоговая может попросить раз в год заполнить декларацию для проверки. Это несложная процедура, можешь справиться самостоятельно, онлайн-ресурсы тебе в помощь или помогут прямо в налоговой. У меня был подобный опыт, и сотрудники налоговой помогли мне заполнить декларацию по телефону.
В чём разница ИП на НПД и Самозанятым?
• Нет ограничений по сотрудничеству с юр. лицами, им просто привычнее работать с ИП.
• Если годовой доход превышает 2,4 млн ₽ , то можно быстро перейти на УСН (Упрощённая Система Налогооблажения).
‼️Разницы между ИП на НПД и Самозанятостью – практически НЕТ
Но есть заблуждение, что ООО не могут заключить договор с самозанятым. Я в этом стал разбираться и нашёл такую информацию.
• Компания может нанимать самозанятого под конкретную задачу или проект, но если самозанятый ежемесячно выполняет одни и те же работы, налоговая может заподозрить трудовые отношения.
• Можно заключить договор ГПХ (Гражданско-Правового Характера: подрядчики, исполнители и тд.)
• Любое использование материалов допускается только при наличии гиперссылкиили подряда. Главное, чтобы этот договор не подразумевал посредническую или агентскую деятельность.
⚠️Если у тебя ИП и работаешь с ИП или ООО, то договоры обязательны!
На основании договора выставляешь счёт и выписываешь чек.
❗️ВАЖНО
При получении платежа сразу отправляешь чек о получении денег. Иначе заплатишь штраф!
По закону, если самозанятый или ИП на НПД не сформировал чек за свои услуги или товары, ему грозит штраф — 20% от суммы дохода. А если нарушение повторится в течение полугода — уже 100% от дохода.
Счет и чек можно формировать в мобильном приложении «Налог.ру». Это обязательное условие по взаимодействию с клиентом.
📲Чек можно отправить:
• Ссылкой
• PDF-файлом
• Распечатать и отправить по почте
Чек подтверждает оплату и уплату налога. Клиент прикладывает чек к своим документам для бухгалтерской отчётности. Если налоговая начнет проверку и у клиента все в порядке, у тебя не возникнет проблем.
В случае обнаружения проблем у клиента, налоговая может прийти к тебе для выяснения причин отсутствия налога. Например, если ты удалил чек по оплате, чтобы не платить налог. Это недопустимо — будь внимательным.
Вскоре напишу подробные посты:
• Зачем Самозанятому или ИП на НПД заключать договор и подписывать акты выполненных работ?
• Про новые правила работы с самозанятыми с 1 марта 2024 года.
Пиши в комментариях – оформил ли Самозанятость или ИП и насколько комфортно тебе работать?
#клиенты #услуги #налоги_отчеты
2 минуты
24 июня 2024