7760 подписчиков
Безналоговые инвестиции
В этом году наконец-то заработал индивидуальный инвестиционный счет третьего типа. Это, без сомнения, хороший задел для того, чтоб наконец-то направить наших людей на планирование своей будущей жизни.
Запуск данного инструмента от государства привел к тому, что ряд портфелей на российском рынке также претерпели некоторые изменения. Во-первых, в новой вариации ИИС нет ограничений на пополняемую сумму, а также можно открыть одновременно до трех таких счетов, что существенно облегчает формирование плана и грамотное распределение. Более того, ИИС-3 объединяет в себе сразу 2 льготы: первая — это налоговый вычет, а вторая — отсутствие налога с реализованной прибыли, кроме этого, купоны по облигациям облагаться налогом не будут.
Сейчас брокеры списывают налог с купонов по итогам года, в случае с BBC-3 этого не будет до момента закрытия ИИС-3. Максимальный размер прибыли, который не облагается налогом по этому типу счета, — 30 млн руб. Все, что выше, будет обложено налогом при закрытии.
Например, на момент закрытия ИИС-3 у вас накопилась прибыль (купоны и реализованная) в размере 50 млн рублей: 30 млн — это льгота, а с 20 млн уже будет удержан налог.
Срок данного ИИС теперь уже не 3 года, а 5 лет. Это не значит, что вы не можете закрыть его раньше, но тогда придется вернуть вычеты, которые он получал, и заплатить налог с прибыли. Если ИИС «проживет» 5 лет, то этих штрафов уже не будет, и вы сможете спокойно закрыть счет и вывести деньги.
Итак, ИИС третьего типа стал достаточно удобным инструментом для формирования капитала и оптимизации налоговой нагрузки. В связи с этим все портфели на российском рынке мы переводим на ИИС-3. Например, по итогам прошлого года у одного из наших клиентов на сопровождении образовался налог к оплате (реализованная и купоны) в размере 3 млн руб., которые брокер радостно удержал по итогам года. Будь этот портфель на ИИС-3, мы бы заплатили налог только по закрытии данного счета, и все это время деньги бы работали на нас.
В рамках года все целевые портфели будут переведены на ИИС-3 (частично), это существенно сократит налоговую нагрузку и позволит получать больше. Те цели, горизонт которых меньше 5 лет, продолжат существовать на обычных брокерских счетах.
Помимо всего прочего, если мы будем брать пенсионные портфели, то лишь 70% от них будет переведено на ИИС третьего типа, остальные 30% останутся в виде ликвидной части на случай, если нам будут подворачиваться интересные инвестиционные предложения по альтернативным каналам — в виде хорошего объекта недвижимости, бизнеса и т.д.
Поэтому, если у вас есть финансовый план и целевой горизонт превышает 5 лет, то обязательно рассмотрите данный инструмент.
2 минуты
28 февраля 2024