325 подписчиков
5 признаков, по которым банк может посчитать вашу деятельность фиктивной
На самом деле признаков возможного осуществления фиктивной предпринимательской деятельности гораздо больше. Некоторые из них являются общими для любых организационных форм и видов деятельности, некоторые – характерны только для некоторых.
Поговорим о наиболее явных.
И открывает наш краткий список признак, важный для бюджета государства: у банка нет информации об уплаченных налогах и сборах, либо размер последних явно несоразмерен оборотам по банковскому счет.
Для тех, кто не смотрел мое видео/не читал мой пост о путях, которыми налоговая может узнать о неуплате налогов, напомню, что для государственных органов создана система межведомственного взаимодействия. Благодаря ей они обмениваются и очень быстро необходимой информацией. Выявление нарушения в одной сфере деятельности может повлечь за собой выявление нарушений и в других сферах.
Например, если банк признает деятельность лица фиктивной, то он сообщит об этом в Росфинмониторинг. Последний, в свою очередь, в рамках межведомственного взаимодействия сообщит о возможном уклонении от уплаты налогов в налоговые органы.
Второй признак – бизнес работает, но не переводит на карты физлицам и не снимает наличные для выплаты заработной платы. Это и уход от уплаты налогов и взносов, и нарушение прав работников. Конечно, все может быть на аутсорсе, но тогда должны быть соответствующие платежи и документы
Третий признак - отсутствие оплаты обычных для хозяйственной деятельности расходов. Например, канцелярии, телефонной связи, интернета, аренды, проезда и пр. в зависимости от характера деятельности. Опять же, любят предприниматели со своего расчетного счета перевести деньги на свой личный счет, снять их, да и тратить по необходимости. А юридические лица так сделать точно не могут.
Четвертый признак – отсутствие собственных или арендованных средств для ведения бизнеса. Здесь определяющим является вид осуществляемой деятельности. Например, для оказания транспортных услуг должен быть транспорт. Для розничной продажи должны быть торговые точки.
С этой точки зрения онлайн-бизнесу одновременно и легче, и трудней. Если для такого бизнеса не нужны специальные средства, а его результаты не имеют материального выражения, чем доказать свою деятельность?
Пятый признак характерен для юридических лиц: наличие в ЕГРЮЛ записи о недостоверности сведений в отношении юридического лица (ЮЛ). Такую запись заиметь не сложно, достаточно, например, не менять в ЕГРЮЛ адрес юридического лица.
В итоге: перечень признаков фиктивной деятельности не является закрытым! Каждая кредитная организация вправе формировать свой перечень признаков, указывающих на фиктивную и/или теневую экономическую деятельность.
Однако, если Вы реально ведете свой бизнес, то с этой точки зрения у Вас проблем с банками быть не должно.
А если вдруг все-таки придет запрос из банка, напишите мне
Юрист по защите онлайн-проектов | Юлия Тулинова
2 минуты
6 декабря 2023