21 подписчик
Что же нужно делать, чтобы проявить достаточную коммерческую осмотрительность?
1️⃣В первую очередь, сдавайте отчетность и платите все налоги сами.
2️⃣Не заключайте «нереальные» договоры и сделки. «Нереальные» - это такие договоры, которые на самом деле исполняться не будут. К примеру, поставка 1 тонны мороженого, за которую вы заплатите, а мороженое вам не привезут, а на вопрос налоговой где мороженое, вы ответите – съели. Вот так не нужно.
3️⃣Выбирайте проверенных партнеров. Добросовестные партнеры дорожат своей репутацией, стараются выделиться среди основных конкурентов. Вы скорее всего найдете их сайт, странички в соц. сетях и прочие следы жизнедеятельности. Вы также можете провести конкурс на выбор партнёра, где вы выберете одно из нескольких предложений о сотрудничестве (если такой вариант возможен)
4️⃣Введите процедуру проверки и следуйте ей. На практике эта рекомендация очень выигрышно представляет вас перед налоговыми органами. Вам нужно понимать, что проверка партнера, у которого вы покупаете ручки, и у которого вы покупаете недвижимость должна быть разная.
5️⃣Имейте возможность подтвердить работу с партнером. Таким подтверждением будет переписка, личные встречи, знакомство с сотрудниками партнера, визит в офис партнера и т.п.
6️⃣Запросите документы у партнера, которых нет в открытом доступе. Мы рекомендуем запросить:
💬Устав.
Что проверить из основного? Ограничения по сделкам у руководителя организации, место нахождения компании, наличие печати.
💬Документы на руководителя (решение об избрании).
Что проверить? Срок действия полномочий и отсутствие ограничений.
💬Доверенности (если документы подписывает не руководитель).
Что проверить? Полномочия на подписание именно ваших документов. К примеру, представитель не сможет подписать договор, если в доверенности будет указано право только на подписания актов и счетов.
💬Бух.отчетность за последний отчетный период.
Что проверять? Финансовое состояние компании, возможность отвечать по своим обязательствам, принять решение о типе сотрудничества (постоплата/предоплата).
💬Запрашивать свидетельства ОГРН, ИНН нет необходимости, т.к. сведения об этих документах можно посмотреть самостоятельно в открытых источниках.
7️⃣Проверьте партнера самостоятельно по открытым источникам:
🗣Сведения о лицах, в отношении которых факт невозможности участия (осуществления руководства) в организации установлен (подтвержден) в судебном порядке
🗣Сведения о юридических лицах, имеющих задолженность по уплате налогов и/или не представляющих налоговую отчетность более года
🗣Данные о бухгалтерской отчетности
🗣 Реестр обеспечительных мер
🗣Банк данных исполнительных производств
🗣Единый федеральный реестр сведений о банкротстве
8️⃣Всю собранную информацию хранить как минимум 5 лет.
Если остались вопросы, вам нужна помощь в проверке ваших партнеров, нужно помочь настроить или автоматизировать процесс, обращайтесь к нашему представителю @LelySavina, и мы вам поможем
2 минуты
26 января 2023