4214 подписчиков
Рубрика Ответы на вопросы
Несколько человек просили разобрать оптимизацию налогов по купонам от облигаций. Отвечу сразу всем.
Короткий ответ.
Если у вас не ИИС типа Б, то все участники заплатят одинаковые налоги, разницы не будет. Кто-то раньше, а кто-то позже, но заплатят все. Просто не обращайте на это внимание.
Более подробный.
Если вы получаете НКД, то брокер заберёт НДФЛ сразу (а не в конце года). Заберёт от всей суммы купона. И не важно, что вы держали облигацию всего 1 день. Теоретически вы могли бы продать облигацию за день перед выплатой, а этот (пока не уплаченный) НДФЛ куда-то реинвестировать и заработать.
На этом и строится идея продать облигацию перед выплатой купона. Да, в этом случае брокер сразу не взыщет с вас НДФЛ. Но вы будете покупать облигацию дёшево (без НКД), а продавать дорого (с НКД). В конце года брокер всё равно взыщет с вас налоги с разницы. Кроме того, вы будете платить комиссию брокеру за сделки (ведь нужно облигацию сначала продать, а потом снова купить). Тинькофф, например, на базовом тарифе взимает комиссию со сделки в 0,3% (вместе будет 0,6%). Комиссия делает такие операции нецелесообразными.
Да, стоит отметить, что при прочих равных лучше покупать те облигации, по которым выплата купона будет не скоро.
Но оптимизировать налоги всё-таки можно.
Для этого нужен ИИС типа Б (с освобождением от уплаты налогов).
У меня, кстати, такой на основном счёте. В этом случае купоны получать не выгодно (будет НДФЛ даже на ИИС). А вот налога от продажи по более высокой цене не будет. Брокер считает, что облигация была просто куплена дёшево (без НКД), а потом продана дороже (с НКД). В этом случае налога нет. Остаётся только комиссия брокера. Но у меня ИИС в Открытии, комиссия ниже. И да, в этом случае такие операции есть смысл делать, экономия будет заметной.
1 минута
17 января 2023
1563 читали