Адвокатское бюро "Гаевский и партнеры"

Правоприменительная практика в сфере банковского комплаенса и налогового контроля демонстрирует устойчивую тенденцию к синхронизации контрольных механизмов Федеральной службы по финансовому мониторингу и Федеральной налоговой службы. Ситуация, при которой физическое лицо аккумулирует на личных счетах денежные средства, поступающие от транзитных юридических лиц в качестве неофициальной части оплаты труда, порождает комплексный правовой конфликт на стыке гражданского, налогового и уголовного законодательства...

Уголовные дела о незаконной банковской деятельности по ст. 172 УК РФ традиционно представляют собой одну из наиболее сложных категорий в сфере правоприменения по экономическим преступлениям. Системная проблема расследования подобных дел заключается в стремлении органов предварительного следствия к искусственному утяжелению обвинения и неверной квалификации объективной стороны состава. Ключевая ошибка стороны обвинения, как правило, выражается в отождествлении общего финансового потока (транзитного...

Разграничение институтов ответственности контролирующих должника лиц (КДЛ) в процедурах несостоятельности остается одной из наиболее дискуссионных проблем отечественного корпоративного и банкротного права. Традиционное доминирование исков о привлечении к субсидиарной ответственности по обязательствам должника (ст. 61.11 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», далее — Закон о банкротстве) в последние годы активно дополняется, а в ряде случаев и замещается точечными (локальными) исками о взыскании убытков на основании ст...

Уголовно-процессуальное принуждение в сфере предпринимательской деятельности традиционно характеризуется высокой степенью инвазивности. Проведение таких следственных действий, как обыск (ст. 182 УПК РФ) и выемка (ст. 183 УПК РФ) в офисных помещениях коммерческих организаций, не только сопряжено с репутационными рисками, но и несет в себе прямую угрозу дестабилизации или полной блокировки операционной деятельности. Реализация следственными органами властных полномочий нередко выходит за рамки строго...