– Лида, а правда, что теперь со вклада налог сдерут? Я же копила на зубы, а тут такое.
Соседка Валентина Петровна поймала меня у подъезда с пакетом хлеба в руках.
Пакет чуть не выронила. Не от новости, а от того, как в голосе дрожь. Знакомо мне это, сама через такие страхи проходила. Села с ней на лавочку, достала блокнот, и мы стали считать. Бояться нечего, если понимать формулу. А формула там, честно говоря, не для того, чтобы обобрать бабушек. Она устроена так, что скромные вклады под неё вообще не попадают.
Давайте разберёмся вместе, спокойно, на цифрах. И сразу отвечу на главное. Налог берут не с самого вклада, а только с части процентов сверх крупного порога. Тело вклада не трогают вообще. Ни рубля.
Как считается порог, ниже которого налога нет
Формула у ФНС одна для всех, возрастных скидок на федеральном уровне тут не предусмотрено. Ни для пенсионеров, ни для ветеранов. Порог считается так: один миллион рублей умножают на максимальную ключевую ставку ЦБ, которая действовала на первое число любого месяца отчётного года. Берут самую высокую из двенадцати дат.
За 2025 год ключевая ставка на первое число месяцев держалась высокой. Максимум приходился на начало года, ставка стояла 21%. Значит, необлагаемая сумма процентов за 2025 год выходит внушительная: миллион умножить на 21% – это 210 000 рублей. Уточняйте актуальную цифру на сайте ФНС, потому что окончательный размер вычета за 2025 год ведомство публикует в начале 2026 года по данным ЦБ.
Что это значит на пальцах. Если банк за весь прошлый год начислил вам процентов меньше этой суммы по всем вкладам и счетам, сложенным вместе, налог не возникает. Совсем. Даже декларацию подавать не нужно.
Простой пример, чтобы стало ясно
Возьмём Валентину Петровну. У неё вклад 800 000 рублей под 18% годовых, открыт в начале 2025 года. Проценты за год – примерно 144 000 рублей.
144 000 меньше 210 000. Значит, налога нет. Ноль. Можно выдохнуть.
А если вклад побольше? Скажем, 1 500 000 рублей под те же 18%. Проценты за год выходят около 270 000. Из них 210 000 – под вычет, а налог возьмут только с разницы. То есть с 60 000 рублей. Ставка НДФЛ 13%, налог получится около 7 800 рублей. Не с полутора миллионов, а всего с шестидесяти тысяч сверху. Почувствуйте разницу.
Я специально считаю округлённо, чтобы показать логику. Ваши точные суммы посмотрите в банковском приложении: там в разделе с выпиской или справками есть строка о начисленных процентах за год. Это и есть та цифра, с которой ФНС будет сверять.
А что с накопительными счетами и валютой
Тут людей часто путают, а зря. Правила простые. Накопительные счета учитываются так же, как вклады: банк отчитывается по ним в ФНС, и проценты складываются с процентами по всем другим вашим депозитам во всех банках.
Есть одно приятное исключение. Проценты по счетам, где ставка в течение года не превышала 1% годовых, в расчёт не берут. Обычная зарплатная карта с копеечным начислением в общую сумму не идёт.
По валютным вкладам считают так: рублёвая ставка тут ни при чём, но начисленные проценты пересчитывают в рубли по курсу ЦБ на дату получения. И уже эти рубли складывают с процентами по остальным счетам. Курс скачет, поэтому сумма может выйти неожиданной, я сама однажды удивилась.
Кто подаёт декларацию: вы или налоговая
А вот тут хорошая новость, из тех, что снимают половину тревоги.
Самим никакие декларации подавать не нужно. Банки сами передают в ФНС данные о начисленных процентах по всем клиентам до 1 февраля. Налоговая складывает суммы, применяет вычет, считает налог и присылает готовое уведомление. Так же, как приходят налоги на квартиру или машину.
Срок уплаты – до 1 декабря года, следующего за отчётным. То есть налог за 2025 год, если он вообще возникнет, надо будет заплатить до 1 декабря 2026 года. Уведомление придёт либо в личный кабинет на сайте ФНС, либо на Госуслуги, либо бумажным письмом, если электронного кабинета нет.
Я сама открываю личный кабинет ФНС раз в пару месяцев и смотрю, не появилось ли там начислений. Спокойнее так. Если уведомления нет, а сумма процентов у вас явно ниже порога, значит, всё в порядке.
На что обратить внимание
Пара моментов, о которых в окошке не всегда говорят.
Первое: если у вас несколько вкладов в разных банках, ФНС сложит проценты по всем. Порог 210 000 рублей (или сколько там окажется по итогам 2025 года) – общий на человека, а не на каждый вклад отдельно. Так что дробить один большой вклад на три банка бессмысленно, налог всё равно посчитают суммарно.
Второе: проценты учитывают в том году, когда банк их фактически выплатил или капитализировал на счёт. Если вклад трёхлетний с выплатой в конце, вся сумма процентов упадёт в один налоговый год. И тогда порог можно превысить, хотя реально вы копили три года. Обидно, но так устроено. Открывая длинный вклад, спросите в банке, как будут начисляться проценты: ежемесячно, ежеквартально или в конце срока. От этого зависит, как ляжет налог.
Третье: региональных льгот именно по этому налогу я не встречала, но уточняйте в своей налоговой – мало ли какие меры поддержки введут на месте.
Что сделать сегодня
По шагам, коротко.
Зайдите в приложение своего банка и найдите справку о начисленных процентах за 2025 год. Если банков несколько, сложите цифры. Сравните с необлагаемой суммой, которую ФНС опубликует в начале 2026 года (ориентир 210 000 рублей).
Если ваша сумма меньше, спите спокойно. Если больше, откройте личный кабинет на сайте ФНС и дождитесь уведомления ближе к осени. Заплатить можно там же, в пару нажатий.
И главное. Никаких страшных цифр «заберут половину сбережений» тут нет. Тело вклада ваше, проценты в пределах порога ваши, налог идёт только с превышения и только 13%. Это далеко не то, чего боится Валентина Петровна с её восемьюстами тысячами.
А у вас как: вклад под порог или уже выше? Считали свои проценты за прошлый год? Пишите в комментариях, посмотрим вместе, кому что придёт. Мы тут против мелкого шрифта, разберёмся с любой цифрой.
--
Давайте вместе посчитаем, поджимает ли вас этот лимит или пока можно спать спокойно. Пишите в комментариях свои регионы и округленные суммы полученных процентов — посмотрим, кому этой осенью придут уведомления, а кто останется при своих. Разберемся без мелкого шрифта!