Вы думали о том, что будет с вашим капиталом, когда вас не станет?
Не в смысле завещания. Завещание - это просто инструкция. Оно говорит, кому что достанется, но не защищает, не ускоряет и не сохраняет.
Капитал без структуры до наследников доходит частично. Остальное забирают трое - налоги, суды и время.
Где именно он теряется:
- До 40% - налог на наследство. В ряде стран государство забирает почти половину ещё до того, как наследники увидят деньги. Это просто закон, если не была выстроена структура.
- Годы - юрисдикционный конфликт. Активы в разных странах - это разные законы и суды. Каждая юрисдикция открывает свой наследственный процесс. Пока он идёт, счета заморожены. Семья ждёт.
- Чужая воля вместо вашей. Без структуры государство решает, кому и что достанется по местному законодательству (правило обязательной доли и т.д.). Иногда это совсем не то, что вы хотели. И оспорить это крайне сложно.
Что меняет архитектуру капитала (на примере PPLI)
Многие слышали про Private Placement Life Insurance, но не все понимают его суть. Это не страхование жизни, это юридическая оболочка, которая позволяет выстроить передачу капитала заранее.
Как это работает:
- Выгодоприобретатели назначаются внутри полиса - юрисдикция страны проживания не имеет значения.
- Передача происходит напрямую, минуя завещание и судебные процессы.
- В ряде юрисдикций активы внутри такой структуры защищены от налога на наследство.
Кейс из практики:
Ко мне обратилась семья уже после того, как всё случилось. Отец ушёл внезапно. Активы в трёх странах, завещание было, но не было структуры.
Следующие два года дети провели в судах и стрессе. В каждой стране свой процесс, свои юристы, свои сроки. Деньги заморожены.
В итоге семья получила меньше половины того, что отец строил всю жизнь. Остальное - налоги, судебные издержки и курсовые потери за время ожидания.
Он точно не это имел в виду, когда подписывал завещание у нотариуса.
Этого можно было избежать. Алексей, IT-руководитель из Европы, заранее выстроил структуру и защитил $1,2 млн от 40% налога. Посмотрите, как он это сделал.
Вы строили капитал для семьи. Но если структуры нет, семья получит не то, что вы строили, а то, что осталось.
Структура наследования выстраивается заранее. Пока есть время, здоровье и возможность сделать это правильно.
Хотите понять, уязвим ли ваш текущий капитал?
Приглашаю на стратегическую сессию. Разберем структуру ваших активов и найдем критические уязвимости, которые нужно закрыть в первую очередь.
Подписывайтесь на обновления блога и делитесь материалом с друзьями в социальных сетях.
P.S. Подписывайтесь на Telegram-канал «Финансы с Еленой Максимович», где я регулярно делюсь проверенными материалами по личным финансам, уникальными кейсами и экспертными статьями. Часть контента, включая авторские размышления и бизнес-наблюдения, публикую также в канале Max.
#наследственноепланирование #защитакапитала #ppli