Знаете, что я заметила за время ведения канала? Многие люди работают на себя, но делают это «в серую». Учительница даёт уроки и получает наличку, не показывая налоговикам. Мастер на дому стрижёт соседей. Программист делает сайты знакомым за переводы на карту.
И все они ходят и оглядываются. Боятся, что налоговая заметит переводы. Банк карту заблокирует.
А ведь есть способ всё сделать легально, без головной боли и без огромных налогов. Называется он «самозанятость», или официально — налог на профессиональный доход (НПД).
Я сама этим статусом пользуюсь уже второй год. И сегодня расскажу вам простыми словами: что это такое, кому подходит и сколько реально придётся платить.
Что такое самозанятость простыми словами
Самозанятость — это когда вы работаете на себя, нигде официально не трудоустроены (или устроены, но это не мешает), и платите государству маленький налог со своих доходов. Всё просто .
Вот пример из жизни. Моя соседка, назовём её Светлана — парикмахер. Раньше она стригла подруг и знакомых дома, брала наличку и всё время переживала. Год назад зарегистрировалась как самозанятая. Теперь спокойно принимает переводы на карту, показывает клиентам официальный чек из приложения и спит спокойно. Налог платит копеечный — 4% с каждой стрижки. А раньше она вообще никакой налог не платила и боялась, что придут с проверкой.
Регистрация занимает буквально 5-10 минут. Всё делается через приложение «Мой налог» на телефоне. Никаких очередей, бумажек, печатей. Скачали, заполнили, получили статус .
Кому подходит самозанятость (и кому нет)
Подходит почти всем, кто работает на себя один, без наёмных работников.
Идеально подходит для:
· Репетиторов и учителей, которые дают частные уроки
· Мастеров бьюти-сферы — парикмахеров, маникюрш, визажистов, стилистов
· Фотографов и видеографов
· Программистов, дизайнеров, копирайтеров
· Специалистов по ремонту и отделке квартир
· Кондитеров и пекарей на дому
· Водителей такси и курьеров
· Нянь и сиделок
Можно быть самозанятым и одновременно работать по трудовому договору где-то ещё. Например, учитель в школе днём, а вечером репетитор — как самозанятый. Или бухгалтер на полставки в офисе, а по выходным помогает другим с отчётностью .
Кому не подходит:
Ещё нельзя быть самозанятым, если вы занимаетесь добычей полезных ископаемых (вряд ли это про вас), работаете по агентским договорам или являетесь нотариусом/адвокатом .
Сколько платить: 4% или 6% — в чём разница
Это самое главное, что нужно запомнить. У самозанятых две ставки налога :
· 4% — когда ваш клиент — обычный человек (физическое лицо)
· 6% — когда ваш клиент — компания или индивидуальный предприниматель
Пример, чтобы стало понятно.
Я иногда делаю переводы текстов. Если ко мне обращается соседка попросить перевести письмо — я плачу 4% от суммы. Если заказ приходит от маленькой фирмы — плачу 6%.
Приложение «Мой налог» само определяет ставку. Вы просто указываете, кто ваш клиент — обычный человек или организация. Система сама посчитает налог.
Важная деталь.
Никаких дополнительных платежей нет. Самозанятые не платят страховые взносы в пенсионный фонд и фонд медицинского страхования. В отличие от ИП, у которых эти взносы обязательны.
То есть с дохода в 50 000 рублей, полученного от частных клиентов, вы заплатите 2000 рублей налога. И всё. Остальное — чистыми вашими.
Бонус от государства: налоговый вычет 10 000 рублей
Тут есть приятный сюрприз. Когда вы только регистрируетесь как самозанятый, государство дарит вам налоговый вычет — 10 000 рублей.
Это не живые деньги на карту. Это сумма, на которую уменьшается ваш налог. То есть первые несколько месяцев вы вообще можете не платить налог, пока не «израсходуете» этот бонус.
Например, если вы работаете с физлицами (ставка 4%), то вам нужно заработать 250 000 рублей, чтобы «выбрать» весь вычет (250 000 × 4% = 10 000). Пока не накопите эту сумму — налог не платите. Очень приятно для старта.
Главные ограничения: о чём нужно помнить
Их немного, но они важные. Если их нарушить, можно потерять статус самозанятого и получить штраф.
Первое — лимит дохода.
В год самозанятый может заработать не больше 2,4 миллиона рублей. Это примерно 200 000 рублей в месяц. Если ваш доход вырастет выше — придётся регистрировать ИП и переходить на другой налоговый режим.
Второе — нельзя нанимать сотрудников.
Только работа в одиночку. Если вам нужен помощник — он тоже должен оформить самозанятость или вы регистрируете ИП и нанимаете его официально.
Третье — никаких подакцизных товаров.
Сигареты, алкоголь, бензин продавать как самозанятый нельзя.
Сравнение: самозанятый vs ИП
Многие думают: а может, сразу ИП открыть? Давайте сравню.
Вывод: для старта и небольших доходов самозанятость выгоднее и проще. ИП имеет смысл открывать, когда доходы растут, нужны сотрудники или крупные клиенты требуют полноценного юрлица.
Как зарегистрироваться (правда за 5 минут)
Делается через приложение «Мой налог». Скачиваете на телефон, открываете, нажимаете «Зарегистрироваться». Нужен паспорт и ИНН. Если ИНН забыли — приложение подтянет его по паспортным данным.
Всё. Больше ничего не нужно. Никаких походов в налоговую, никаких очередей.
После регистрации вы получаете статус самозанятого. Можете сразу начинать работать и выдавать чеки клиентам.
Что будет, если не платить налоги с подработки
Пока мы не начали, хочу сказать честно. Многие работают «в чёрную» и думают: «Я маленький, меня не заметят».
Но банки сейчас очень внимательно смотрят за переводами на карты физлиц. Если на вашу карту регулярно приходят деньги от разных людей с комментариями «за уроки», «за стрижку», «за дизайн» или без комментариев — банк может заблокировать карту и сообщить в налоговую.
Штрафы за незаконную предпринимательскую деятельность — до 200 000 рублей или обязательные работы. И плюс налоги, которые вы не заплатили, с процентами.
А стать самозанятым — легко, быстро и налог смешной. Поверьте овчинка выделки стоит.
Мой опыт и итог
Я зарегистрировалась как самозанятая два года назад, когда начала вести платные консультации по личным финансам. Сделала это за 10 минут, налог плачу 4% с каждой консультации. Никаких других платежей, никакой отчётности, никаких визитов в налоговую.
Главное — я перестала бояться. Спокойно принимаю оплату на карту, выдаю чек в приложении и знаю, что всё законно.
Кому самозанятость точно подойдёт: тем, кто работает на себя один, зарабатывает до 200 000 в месяц и хочет легализоваться без геморроя с ИП.
Кому лучше посмотреть в сторону ИП: тем, у кого доход выше 2,4 млн в год, кто хочет нанимать сотрудников или работать с крупными компаниями, которые требуют полноценное юрлицо.
Но для старта, для подработки, для спокойной жизни — самозанятость идеальный вариант. Не бойтесь, регистрируйтесь. Это реально просто и выгодно.
Подпишитесь на канал, если хотите больше материалов о финансах, накоплениях и налоговых вычетах.
В следующих статьях разберу, как самозанятому получить социальные вычеты (лечение, обучение) и можно ли совмещать самозанятость с официальной работой без потери пособий.
Важное предупреждение. Я не финансовый консультант. Всё, что я написала, — это мой личный опыт регистрации как самозанятая. У всех разные ситуации. Прежде чем принимать решение, проверяйте актуальные ставки и условия на сайте ФНС или в приложении «Мой налог». Я не несу ответственности за ваши решения.