ЦБ на днях выпустил методические рекомендации № 1-МР от 20.05.2026 по определению источников происхождения денежных средств клиентов кредитных организаций. Как водится у ЦБ, это только формально всего лишь «методические рекомендации». В банковском комплаенсе такие рекомендации работают так: сегодня «рекомендуется», завтра — это включено во внутренний регламент банка, послезавтра — это основание для запроса документов, повышения уровня риска, отказа в операции и сообщения в Росфинмониторинг.
Смысл документа: ЦБ видит рост операций с наличными (что трудно не заметить, и не будучи ЦБ), которые могут использоваться для легализации доходов, вывода денег, расчётов вне налогового и финансового контура и иных противоправных целей. На этом фоне банкам предлагается внимательнее смотреть не просто на сам факт внесения наличных, а на связку: наличные внесли — быстро куда-то перевели — а источник денег убедительно при этом не объяснили. При этом ЦБ привязывает это всё к стандартам FATF: интенсивное использование наличных рассматривается как фактор повышенного риска.
Банкам рекомендуется ежедневно анализировать операции физлиц и обращать особое внимание, в частности, на следующие ситуации.
Первая — физлицо вносит на счёт наличные в значительном объёме: например, не менее 5 млн рублей за 30 дней, при этом такие внесения составляют не менее 70% кредитового (для банка; для клиента банка это значит приходного) оборота по счёту без учёта переводов собственных средств. Если после этого в течение короткого периода, например 10 дней, не менее 70% внесённых наличных уходит за рубеж, банк должен посмотреть на операцию не как на обычное движение денег.
Вторая — когда за 30 дней совершается не менее 10 операций по внесению наличных, каждая на сумму от 100 тыс. рублей, а затем эти деньги также быстро и в значительном объёме переводятся за рубеж.
Третья — когда физлицо переводит деньги без открытия счёта для зачисления на счёт юридического лица на сумму не менее 5 млн рублей за 30 дней, и у банка есть основания полагать, что реальная цель операции — оплата по договору за третье юридическое лицо. Например, физик платит за нерезидента в пользу российского юрлица.
По сути, ЦБ описывает схему, в которой физические лица используются как платёжные прокладки: наличная торговая выручка, рынки, закупка товара, трансграничные переводы, расчёты за третьих лиц — всё это вне нормального налогового и финансового контура. С точки зрения регулятора, это не частная история конкретного клиента банка, а элемент теневого оборота.
При этом есть исключение. Такие признаки не должны автоматически применяться к физлицам, по которым у банка есть документально (!) подтверждённая информация о финансовом положении, деловой репутации и источниках происхождения денег или имущества (назовём их «олигархи»). Иными словами, если клиент заранее понятен банку, его доходы объяснимы, а документы не выглядят как «справка от самого себя», риск существенно ниже.
Для компаний и предпринимателей порог выше, но логика та же: большие наличные, нетипичное поведение, отсутствие убедительного источника. Банк должен обратить внимание, если на счёт юрлица-нерезидента в течение 30 дней вносятся наличные на сумму 30 млн рублей и более. Для российских юрлиц и ИП подозрительным ориентиром также становится внесение наличных на сумму 30 млн рублей и более за 30 дней, если эта сумма значительно превышает среднемесячные обороты по счетам клиента за предыдущие 3 месяца. Отдельный риск — если клиент раньше работал преимущественно безналично либо его деятельность в принципе не предполагает интенсивного использования наличных.
Банкам рекомендуется не просто фиксировать такие операции, а ежедневно анализировать их и при выявлении признаков риска определять источники происхождения наличных денежных средств. Дальше — классический набор комплаенс-последствий: пересмотр уровня риска клиента в сторону повышения, квалификация операций как подозрительных, сообщение в Росфинмониторинг, а при необходимости — отказ в проведении операции по закону №115-ФЗ.
Отдельно ЦБ напоминает банкам, что документы об источнике происхождения денег нужно анализировать не формально. Они должны быть подлинными, соответствовать требованиям законодательства и реально объяснять происхождение наличных. А мы-то думали, что можно и фальшивками обойтись:)
Для юрлиц и ИП при приёме на обслуживание банк может запрашивать сведения об объёмах операций с наличными в других банках, кассовые документы и иные подтверждения законности источников наличных денежных средств. А если документы представлены не в полном объёме, это предлагается учитывать при оценке уровня риска клиента — то есть повысить риск.
В первую очередь новые рекомендации ЦБ направлены против неоприходованной наличной выручки и трансграничных схем. Но под вопросы банковских сотрудников могут попасть и вполне легальные клиенты, если их операции внешне похожи на описанные признаки: крупные внесения наличных, резкая смена модели расчётов, быстрый вывод денег, переводы за рубеж, нетипичная активность по счёту. Поэтому если бизнес или физлицо работает с крупными суммами наличных, документы об источнике денег должны быть заранее подготовлены. Иначе сначала банк попросит пояснения, потом начнёт сомневаться, затем повысит уровень риска, а в финале клиент будет доказывать, что он не верблюд, и уже не при совершении операции, а после отказа, блокировки счёта или сообщения в Росфинмониторинг.