В интернете гуляет красивая цифра: за квартиру можно вернуть 260 000 рублей, а за ремонт ещё 260 000 сверху. Когда покупатели приходят ко мне с этой арифметикой, приходится объяснять, как всё работает на самом деле.
Затраты на отделку новостройки действительно включаются в имущественный вычет. Но не отдельной суммой, а в составе тех же двух миллионов. Статья 220 Налогового кодекса говорит об этом прямо. Выгодно: если квартира обошлась дешевле двух миллионов (например в долях) ремонт "добивает" базу вычета до максимума. А это реальные деньги на вашу карту.
Я помогала нескольким покупателям пройти весь путь: от сбора чеков до получения перевода. Расскажу пошагово, что делать, какие бумаги нужны и на чём люди чаще всего теряют деньги.
Кому положен вычет за отделку
Не каждый владелец новостройки может включить ремонт в вычет. Есть четыре условия:
1. Квартира куплена на первичном рынке. Вторичка не подходит, даже если вы купили голые стены у предыдущего хозяина. Закон привязывает вычет за отделку именно к новостройкам.
Кстати, о том, с какими еще нюансами сталкиваются владельцы разных типов жилья, я подробно разбирала в статье
2. В договоре (ДДУ или купли-продажи) написано, что квартира передаётся "без отделки" или "с черновой отделкой". Формулировка критична. Указано "с чистовой отделкой"? Налоговая откажет. Без вариантов.
3. Вы платите НДФЛ по ставке 13%. Самозанятые, ИП на упрощёнке и неработающие пенсионеры вычет не получат, потому что возвращать им нечего.
4. Стоимость квартиры меньше двух миллионов рублей. Если заплатили два миллиона или больше, вычет уже максимальный. Траты на ремонт просто не поместятся в лимит.
⚠ Осторожно: если застройщик указал в акте приёма-передачи "квартира с отделкой", а по факту стены голые, вычет за ремонт налоговая не примет. Проверяйте формулировки до подписания акта.
Давайте посчитаем на примере. Квартира стоила 1 400 000 рублей. На отделку ушло 600 000. Итого в базе вычета ровно два миллиона. Возврат: 260 000 рублей. Без ремонтных расходов вы получили бы только 182 000. Разница в 78 000 стоит того, чтобы сохранить чеки, правда?
Какие траты примут, а какие нет
Вот здесь начинается самое болезненное. Не каждый чек из строительного магазина налоговая засчитает.
- Принимают: затраты на материалы и сами отделочные работы. Обои, краска, штукатурка, шпатлёвка, плитка, ламинат, линолеум. Грунтовка стен и потолков, укладка полов, наклейка обоев, установка межкомнатных дверей. Ещё одна категория, о которой забывают: разработка проектно-сметной документации на отделку.
- Не принимают: сантехнику, мебель, бытовую технику, кондиционеры, остеклённые балконные рамы (если застройщик уже установил базовое остекление). Кухонный гарнитур за 200 000? Нет. Смесители и унитаз? Тоже нет. Налоговая считает это обустройством, а не отделкой.
Где граница? Грубо говоря, отделка превращает бетонную коробку в жилое помещение. Прокладка электрики, монтаж розеток и выключателей, нанесение финишного покрытия на стены, устройство напольного покрытия. Всё, что сверх этого, в вычет не входит.
Один мой клиент собрал чеки на 800 000, а налоговая приняла только 340 000. Половина расходов ушла на встроенную технику и сантехнику. Обидно, но таков закон.
Какие документы собрать
Советую сфотографировать этот список или сохранить в заметки. Потерянный чек может стоить вам потерянных денег.
А если вы еще только готовитесь к получению ключей, обязательно изучите наш "Чек-лист новостройки 2026: как проверить застройщика, банк и принять квартиру без суда", чтобы не подписать лишнего.
Для подачи декларации нужны:
- Договор долевого участия (ДДУ) или договор купли-продажи. В нём должна быть фраза "без отделки" или "с черновой отделкой". Копия.
- Акт приёма-передачи квартиры. Оригинал или нотариальная копия.
- Выписка из ЕГРН (подтверждает право собственности). Заказывается на Госуслугах или в МФЦ.
- Платёжные документы на покупку квартиры: банковские выписки, платёжные поручения.
- Чеки и квитанции на материалы. Каждый чек
- Договоры с подрядчиками на отделочные работы плюс акты выполненных работ плюс платёжные документы (расписки, переводы).
- Справка 2-НДФЛ от работодателя за нужный год.
- Декларация 3-НДФЛ (заполняется самостоятельно или через специалиста).
- Заявление на возврат с реквизитами вашего банковского счёта.
⚠ Осторожно: если платили мастерам наличными без договора и расписки, подтвердить издержки невозможно. Налоговая их не примет. Всегда заключайте договор, даже с частниками, и берите расписку с паспортными данными исполнителя.
Кассовые чеки из строительных магазинов выцветают за несколько месяцев. Фотографируйте каждый в день покупки и складывайте в отдельную папку в облаке. Я рекомендую своим клиентам так и называть её:
Вычет за ремонт
Туда же сканы договоров и расписок.
Как подать декларацию: два способа
Получить вычет можно через налоговую по итогам года или через работодателя прямо сейчас. Разберём оба.
Способ 1: через ФНС (вся сумма на счёт)
Шаг 1. Зарегистрируйтесь в личном кабинете на nalog.gov.ru. Вход через Госуслуги. Проверьте, что видите свои ФИО и справки 2-НДФЛ. На это уходит около 10 минут.
Шаг 2. Перейдите в раздел "Жизненные ситуации", выберите "Подать декларацию 3-НДФЛ". Система предложит заполнить форму онлайн. Укажите доходы (подтянутся автоматически из справки 2-НДФЛ) и траты на покупку квартиры с отделкой. Суммы берёте из чеков и договоров.
Шаг 3. Прикрепите сканы всех документов из списка выше. Формат PDF или JPEG, каждый файл до 10 МБ. Подпишите декларацию электронной подписью, которая формируется бесплатно прямо в личном кабинете.
Шаг 4. Отправьте. Камеральная проверка длится до трёх месяцев. Деньги поступают на счёт в течение 30 дней после её завершения. Итого максимум четыре месяца от подачи до зачисления.
Как понять, что всё прошло? Статус декларации в личном кабинете сменится на "Проверка завершена", а потом появится сумма к возврату.
Способ 2: через работодателя (не удерживают НДФЛ с зарплаты)
В личном кабинете подаёте заявление на уведомление о праве на вычет. Налоговая отвечает в течение 30 дней. Полученное уведомление несёте в бухгалтерию, и с вашей зарплаты перестают удерживать 13%. Так продолжается, пока не исчерпаете всю сумму.
Какой способ лучше? Хотите всё разом на карту, подавайте через ФНС по итогам года. Не хотите ждать и готовы получать прибавку к зарплате каждый месяц, выбирайте работодателя.
Пять ошибок, на которых люди теряют деньги
За годы работы я видела одни и те же промахи. Вот самые дорогие из них.
- Не проверили формулировку в ДДУ. Написано "квартира с предчистовой отделкой" вместо "без отделки". Налоговая трактует это как частичную отделку и может отказать в части расходов. Просите застройщика прописать формулировку однозначно.
- Выбросили чеки или не взяли расписку. Потратили 150 000 на штукатура, заплатили переводом по номеру телефона без договора. Для вычета эти деньги потеряны.
- Включили в издержки мебель и технику. Подали декларацию с чеками за холодильник и диван. Налоговая вычеркнет суммы, а проверка затянется.
- Подали слишком поздно. Вычет можно заявить за последние три налоговых года. Купили квартиру в 2023 году, сделали ремонт в 2024-м? Подать 3-НДФЛ за 2024 год нужно не позже 2027-го. Не откладывайте на потом.
- Забыли про остаток. Если за один год НДФЛ оказался меньше суммы возврата, остаток переносится на следующие годы. Подавайте декларацию ежегодно, пока не выберете всё до копейки.
Сейчас читают:
Возврат налога за ремонт в новостройке реален. Не 260 000 р. сверх вычета за квартиру, как обещают в интернете, а в составе тех же 260 000 р.. Но если ваша квартира стоила меньше двух миллионов, каждый сохранённый чек за штукатурку, ламинат или работу маляра увеличивает возврат.
Соберите документы, сфотографируйте чеки в день покупки, заполните декларацию в личном кабинете. Через четыре месяца деньги окажутся на карте. Проверено не только на клиентах, но и на собственном опыте.
А вы пробовали возвращать деньги за ремонт через налоговую или считаете, что бюрократия того не стоит? Поделитесь своими историями.
Если вам важна честная аналитика рынка недвижимости без мифов и розовых очков, вам в Новостройки. Онлайн.
#налоговыйвычет #вычетзаремонт #новостройкионлайн #3ндфл